老师，金蝶软件自带科目，应交税费-应交增值税下面10个三级科目，我们小规模，怎么设置增值税科目

老师，未交增值税是一般纳税人的二级科目啊

意思是你计提和交税只需要用应交税费-未交增值税一个科目就行

小规模，应该是应交税费-应交增值税

现在金蝶自带一堆应交税费-应交增值税-进项税额等等 应交税费-未交税费是一般纳税人的科目

不需要那么麻烦的，直接使用应交税费-未交增值税替代应交税费-应交增值税

这样可以吗，用一般纳税人科目做小规模科目

怎么那么纠结呢？你的目的是正确报税，现在直接使用应交税费-未交增值税替代应交税费-应交增值税就完事了哈，不要有强迫症

好吧，没这么用过，不敢

那增加一个应交税费-应交增值税（小规模），也可以吧

小规模，居然科目余额表有待抵扣进项税额660，

可以的，自己灵活处理就行，正确申报了税就行

老师，小规模，能有待抵扣进项税额吗，应该直接进成本啊

那个明显就是说明记账错误

那怎么冲账，是不是找到原采购单据，直接冲进成本

找到错误的凭证，需要更正过来

老师，那个小规模季度不够30万，免增值税的，应该计入营业外收入，如果设置二级科目，计入政府补助吗，还是哪个计入营业外收入-其他

政府补助，需要直接给货币或者物资，这个只是免交，算政府补助吗

不需要交的增值税转入营业外收入-税费减免

老师，附加税是不是就是教育费附加，地方教育费附加两个项

税费减免是针对小规模吗，一般纳税人也可以吗