老师你好，请问增值税和附加税计提的时候都只显示了入到应交税费-销项税额部分的寄售商品，但是不会显示应交税费简易计税的部分商品，但是缴纳增值税都是按全部收入的合计去纳税的，那这部分增值税和附加税怎么做呢

但是缴纳的增值税是5595.46 ，但是转出未交增值税只显示1%的部分增值税910.89，现在应交税费有余额

您好，应交税费有余额是我们还没有申报缴纳，这是8月的账务么，要9月才申报缴税

这是7月已经申报纳税后的，老师怎么调呢，之前是小规模纳税人，本来应该把增值税全部计入简易计税，但是分开入的增值税，8月转为一般纳税人，想把它调整过来

您好，小规模不存在有余额的情况，我们是没有申报正确么，增值税申报表上的增值税和我们账上的有没有核对过呢

申报没问题，按自己的申报表正常申报的

您好，我们的申报表的账对得上么，小规模没有留抵进税税，申报后是不会有余额的

入账都没问题，就是增值税寄售和正常销售一个入的销项，一个入的简易计税，结账时只显示寄售部分

哦哦，我们小规模用了销项税呀，您把这个跟一般人一样结转到未交增值税，然后申报交过增值税后就没有余额了

分录怎么做呢老师

您好，只能按一般人的分录做了，因为您现在也不是用小规模的科目 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   借：应交税费——未交增值税     贷：银行

老师，这个不调，是不是也不影响，都是正常纳税的

您好，是的，没事儿的，这个又不影响损益

好的谢谢老师