老师您好！请问收到电子汇票入账的摘要应该写汇票上哪个号码？有一个写票据号码后面就一串数字，另一个就是那这号码下面的，因我收到几张同一公司开出的电子汇票，长的号码是一样只要下面的号码不一样，请问我怎样区分？谢谢！（注汇票是同一公司在同一天开出，到账日期都一样，只是金额不一样）

老师下午好，请教一个问题，，，一般纳税人公司销售建材 ，2020年公司销售一批建材开票二十二万，明细规格型号发票都开具，，月末做进销存结转成本时发现开具的规格型号和库存型号不一样，，会计就暂估入库了一批和发票型号一样的建材，，，，因为是虚拟暂估入库估导致了2021年一整年这个暂估一直挂在帐面，，，现在问题就是我暂估入库的一笔二十万没有进项发票消除，，库存有一批建材十五万左右的货没有实物只有账面余额，，这个我们会计要怎么操作，怎么消除

我同行业是国际物流运输，是跟国外的快递公司合作的，在国外快递公司开了一个下单账号（此账号不是我司与国外直接签的，是我老板名下的公司），我司是提供账号给国内的客户下单运输。我司预收的款一般都是美金（私户收），这预收款只是用来给客户下单的基本费用，等国外真正的账单出来，再来结算的。算这种分录怎么做。1、收到预收款（人民币），借：银行存款--XX银行 贷：预收账款，那出了账单，要跟客户结算，要怎么做分录。2、收到预收款（外币），借：银行存款-外账号（此金额是写美金的金额，还是写当天用中行折算价的金额）结汇又怎么样分录？老师，就这两个问题

老师，我公司承包了一片旅游景点区，然后旅游景点里面有所有商户取得的收入都是统一进国家收款码账户的，然后结账的时候政府让我公司开发票，发票金额是这个景点国家收款码全部收入金额，政府再打钱给我们，现在的情况是虽然这笔款政府打到我们账户，但我公司又要转给景点的各个商户里面（商户大多数是个人开的那种），我公司实际根本就没有得这些钱，只得其中一部分，请问一下我公司这个增值税和企业所得税该怎么办呀

您好，老师 是这样的，我们公司开出去发票645，到账600，这个账之前一个老师教我做营业外支出，到汇缴清算时在调整明细表上第30行进行调增。和我看了一下表格，有四个要填写：账载金额，税收金额。调增金额，调减金额。那填在哪一栏下面数字是不是45呢？

我们公司，收到税务的那个要求，说我们今天之前要把我们系统上面所有的那个电子普通发票要开完，意思叫我们就是随便开，就是开点开金额出来，就是到时候就红冲它就是开一个负数，红冲它，但是我这边可能没弄过。然后我就把我们之前是查过剩，下11张电子普通发票我都开完了，我就是不知道，说电子普通普通发票是要开一张就就红出，就是开负数一张这样子，负数的那一张也要占用一张发票，所以现在就没有票了。 我就想问一下，在那个全店发票的系统上可不可以查回，我现在就是用税盘开的这些电子普通发票，查到后可不可以在全店系统上去开复数宏冲？