本季度应交所得税=(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-本年预交所得税
小规模纳税人,是每季度缴纳企业所得税,还是每年缴纳企业所得税?
请问老师,小规模纳税人,第四季度利润额10万,年度可弥补的利润11万,第四季度需要缴纳企业所得税吗?
老师,小规模纳税人季度利润是66000,企业所得税税额是3300元,是季度缴纳还是年度缴纳?
老师,我们是小规模,一季度的净利润为-30000+, 二季度有收入需要缴纳企业所得税,计算应纳税所得额的时候,二季度的利润是不是要冲减一季度的利润-30000+,最后才是应纳税所得额?
小规模纳税人(按季报税的)计提企业所得税时是按每月的利润总额来计提或是按这季度利润总额来计税呢?
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
我们去年进入现在的公司现在做外贸,前几年是再南京银行开的外币户,上个月,在江苏银行开了外币户,收了2笔美元,江苏银行让我们在国家外汇管理数字外管平台(Asone)申报 ,原来,南京银行也没有要求再这个平台申报,请问是不是有什么要求,不怎么懂,请帮忙解答一下
您好,老师 请教下,我们是贸易公司,同一份内销合同,分两个不同月份出货,每次出货一个柜子,这种情况出口退税需要怎么办理呢?
比如说第一季度盈利10万,缴纳企业所得税5000,第二季度亏损25万,第三季度盈利20万,那第三季度是不需要交企业所得税的对吧(在没有可弥补的情况下)
是的,就是你说的那样子
如果第四季度亏损3万,年度利润2万,是需要退回所得税4000,如果第四季度盈利8万,年利润总额13万,那就需要在交1500所得税对吗?
根据我说的那个公式,按本年利润总额*税率-已经交的税,多退少补
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。