老师，请教个问题，如果平时有的月用公司微信收回了销售的货款，没有开票，然后年底集中把这些回款报无票收入，各月微信收款和年底报无票收入怎么做账呢

平时收到货款时，应先做预收账款或应收账款记录，年底确认收入时再按无票收入处理，调整至当期利润表。记得要核实交易真实性，遵循会计准则。

2024-09-23

您好！公司微信收款后转入对公账户，若不开票作为无票收入处理，分录如下：借：银行存款贷：主营业务收入/其他业务收入同时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-未交增值税请注意，无票收入需符合税收规定，谨慎操作。

2024-09-23

对于回款分录的问题，您可以参考下面的步骤： 1.当您收到这笔款项时，可以冲减无票收入，同时增加应收账款1。借：应收账款 -XX公司（红字）贷：主营业务收入 -无票收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）之后开发票时，可以按正常流程进行操作，即：借：应收账款 -XX公司贷：主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）对于开票报的负数如何入账，可以参考下面的步骤：借：应收账款 -XX公司（红字）贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）

2023-09-27

这样做基本正确，但需注意几个点： 1. 确认收入确认和税率是否符合税法。 2. 其他货币资金应改为对应支付宝或微信账户名称。 3. 收款到对公账户后，转出时应区分是提现还是转账到银行账户，分录相应调整。

2024-09-23

你好，他是不是没有做收入？你正常做了无票收入，正常交了税款不会罚款。

2024-07-16

快账用户6745 追问 2024-09-23 18:28

老师，没理解，那分录应该怎么做呢，可是钱微信转到公司账户了，怎么还是应收或者预收呢

齐红老师解答 2024-09-23 18:30

收到微信款项时：借：银行存款/其他货币资金-微信支付贷：预收账款/应收账款年底确认无票收入时：借：预收账款/应收账款贷：主营业务收入同时，根据业务性质，可能需要计提销项税：借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：预收账款/应收账款

快账用户6745 追问 2024-09-23 18:36

老师，是不是还要加一个分录?借:银行，贷:其他货币资金_微信，因为微信收到后转入银行账户了啊

齐红老师解答 2024-09-23 18:38

收到微信款项转入银行时：借：银行存款贷：其他货币资金_微信支付此步骤用于记录实际资金流动情况，后续分录同前。

快账用户6745 追问 2024-09-23 18:40

谢谢老师，明白了

齐红老师解答 2024-09-23 18:42

不客气，有其他问题随时来聊。祝您财会工作顺利！

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

老师，请教个问题，如果平时有的月用公司微信收回了销售的货款，没有开票，然后年底集中把这些回款报无票收入，各月微信收款和年底报无票收入怎么做账呢

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>