第一个需要的, 外销需要退税勾选 第二个26-28还有35%都要填写 是
您好,出口退税企业当月没有内销,只有外销。假设外销10万。购进原材料进项税额1万。已在当期勾选抵扣。我们退的就是这个进项税额。这样的话我们原材料的进项税额是计入应交税费-应交增值税-进项税额 对吗?然后核算退税的分录怎么做怎么结转?外销10万,免抵退税额10*0.13=1.3万这部分需不需要做分录体现出来?
老师,您好,我想问下,我是外贸型的出口企业,进项发票有普票和专票,其中专票的品名也跟关单对应不起来,因此也不想退税了,是否还需要进行退税勾选的动作。因为申报表中一直申报了关单收入的免税销售额,需要转为内销吗,还是就一直放在免税销售额那栏就可以。
老师你好,公司是外贸出口企业,出口了一批货物,国家规定这类货物不允许退税,那我收到的进项发票应该如何入账,可以抵扣进项税吗?收到的境外收入是要视同内销吗?确认出口收入的时候分录应该怎么做
生产企业出口退税。 现在很多生产企业的出口退税,退税率都等于征收率了,这样不就会导致多退税给企业了吗?比如留抵税120大于免抵退税100,塾小选择,应退100!可是免抵退税额是按照外销收入乘以退税率计算的。退税退的是进项,直接用外销收入乘以退税率这样退的税肯定就大于了抵扣的外销的进项啦!如果留抵100,免抵退120,退小的留底100,这样的情况当然就不存在多退!
老师,我想问一下 在4月份开的4张成品油发票,然后把对应的成品油进项勾选认证了,不是抵扣了增值税吗?然后他5月把之前开的销项 红冲了完了,然后重新开了正确的3张,那么这个月他不就没有进项抵扣了么?那这个是怎么弄?交税?
老师好!我想咨询一下企业所得税每个季期初期未数怎么算的?
初级会计证书什么时候领取
老师,附报事项职工薛酬怎么填?
老师小规模纳税人本季度有异地预缴增值税 本季度申报增值税的时候 预缴增值税是自动带出来 还是自己手动填写
生产型企业厂房和设备是租赁的,没付款,但是发票已开,怎么做会计分录?
因为库存商品不符合需方要求,产品报废,需要进项转出吗,账务怎么处理呢
小规模纳税人购买汽车和在二手市场卖车的会计分录,如何报税,只用申报企业所得税是不?
事业单位应税收入,财务会计确认收入是把增值税剔掉的,那么预算会计收入怎么确认,含税还是不含税。比如收到收入款113万,财务会计确认100万收入,应交销项税额13万,那么预算会计确认多少收入?依据具体是哪个准则条款?
老师,我想问一下,我有一年没有上班,没有参保,现在上班了,能在我现在的这个公司补交之前一年没有上班的社保吗,或者是在哪个地方补交社保呢
24年企业购进一辆小汽车,季度所得税申报的时候填写了A201020明细表,在24年汇算清缴的时候一次性调减了,但是那张a105080表只填写了固定资产第5行的数据,第28行没有填写会有什么影响吗? 另外25年第一季度报表中A201020应该怎么填写?
生产企业的抵扣方法跟外贸不一样,是内外销收入减对应内外销进项,之后有余额才退?增值税申报表:就是内销收入十外销收入一内销对应的进项一外销对应的进项?
你好是的 不一样的