演示账套

外贸企业：问题I：内销对应的进项。外销对应的进项。这两个是分别核算的吗？问题2：外销对应的进项勾选确认后，在表2，28栏按照税法规定不允许抵扣。那就是勾选完之后就不给内销收入抵扣。出口了，进项就直接退？

2024-10-02 08:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-10-02 08:38

第一个需要的，外销需要退税勾选第二个26-28还有35%都要填写是

快账用户6615 追问 2024-10-02 08:44

生产企业的抵扣方法跟外贸不一样，是内外销收入减对应内外销进项，之后有余额才退？增值税申报表：就是内销收入十外销收入一内销对应的进项一外销对应的进项？

齐红老师解答 2024-10-02 08:48

你好是的不一样的

专内销对应的进项可以抵扣如果是免税的对应的进项不能抵扣

2025-12-30

您好！免抵退税额要做分录体现出来的，贷记“应交税费——应交增值税（出口退税）”；按计算的免抵税额，借记“应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）”；按免抵退税额与免抵税额两者之差，借记“其他应收款——应收出口退税款” 不过这个月你们没有内销，那就没有免抵，全是留抵税额了呀

2022-03-17

你好，不允许退税，可以免税的吗？如果是的话，收到专票认证了，做进项转出，或者是直接选择不抵扣，勾选直接降税合计做账的。

2023-03-01

如果不想退税就转内销，但是不能放免税栏了，直接确认收入和增值税销项税

2022-10-04

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2025-08-28

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