老师你好，公司是外贸出口企业，出口了一批货物，国家规定这类货物不允许退税，那我收到的进项发票应该如何入账，可以抵扣进项税吗？收到的境外收入是要视同内销吗？确认出口收入的时候分录应该怎么做
你好，不允许退税，可以免税的吗？如果是的话，收到专票认证了，做进项转出，或者是直接选择不抵扣，勾选直接降税合计做账的。
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我们公司外贸企业，要做出口退税的，11月份在国内采购一批货100万，税额13万，现在把这批货销售到国外，我们开了出口发票，出口销售收入为200万，请问一下老师这个出口的货物怎么在增值税申报表中填写数字呢？进项税13万要退税的，要在增值税申报表中填写？？？出口销售收入为200万又在哪里填写呢
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老师你好，公司是外贸出口企业，出口了一批货物，国家规定这类货物不允许退税，那我收到的进项发票应该如何入账，可以抵扣进项税吗？收到的境外收入是要视同内销吗？确认出口收入的时候分录应该怎么做
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请会进出口贸易的老师回答：进口货物进入到保税区后又出口，出口免税，要交进口税吗？例如从俄罗斯进口一批货100万放在保税区，然后我们又将这批货出口卖到新加坡并且收了出口货物货款200万，这批货当时进入保税区没有进口报关单，现在直接在报税区出口了，也没有出口报关单，出口报关单上的境内收发货人是货代公司，请问这批我们收了200万该怎么做账，如何做分录？
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您好 老师 我们是外贸企业 目前就是有一批纸箱，出口到A企业 然后A企业在用此批纸箱把货物包装好，在出口到我们企业，等于我们企业自己提供包装物寄到A企业然后用来包装我们需要进的货，不会收汇，不知这种情况是否可以申请出口退税，需不需要确认收入，还是需要转内销？如果转内销确认收入也是无法收款，会一直挂帐，不太清楚该如何做账务处理？ 像这种情况如果不能申请退税，那我们此笔纸箱的进项税额是否能够抵扣？还有收入那一块 如果不确认收入，那确实是出口了，但是确认收入我们无法收汇 ，不知道这种情况该如何处理？感谢老师的回答
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您好 老师 我们是外贸企业 目前就是有一批纸箱，出口到A企业 然后A企业在用此批纸箱把货物包装好，在出口到我们企业，等于我们企业自己提供包装物寄到A企业（也是我们的供应商）然后用来包装我们需要进的货，不会收汇，不知这种情况是否可以申请出口退税，需不需要确认收入，还是需要转内销？如果转内销确认收入也是无法收款，会一直挂帐，不太清楚该如何做账务处理？ 像这种情况如果不能申请退税，那我们此笔纸箱的进项税额是否能够抵扣？还有收入那一块 如果不确认收入，那确实是出口了，但是确认收入我们无法收汇 ，不知道这种情况该如何处理？感谢老师的回答
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粤公网安备 44030002003870号
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进入企业出口退税申报系统→系统维护→代码维护→海关商品码，搜索出口退税率是0的商品，根据出口退税申报系统数据说明显示，特殊商品标识为“1”，是禁止出口或出口不退税；特殊商品标识为“2”，是免税。 一般来说，若特殊商品标识为“2”，征税税率为0的，按免税处理；若特殊商品标识为“1”,有征税税率须视同内销缴纳增值税。
可以免税的吗是什么意思。我也不知道。就是我公司出口的这批货物，我在出口退税汇率表查询，退税率是0%
按照我上面给你写的那个，你看一下特殊商品标识是一还是2
1需要正常交税，2免税。
我公司是别人帮忙退税的，这个系统我没有。有没有网址。怎么下载
你让他自己查一下可以吗？
特殊商品编码是1，怎么正常交税。怎么确认收入。收到的进项发票又是怎么做的
借库存商品贷银行存款，在勾选平台选择不抵扣勾选借银行存款贷主营业务收入、应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
老师你说的这个不还是免税吗？那这个和编码2免税又有什么区别
前面说1正常交税，这个税交在哪里
我刚才打错了， 借库存商品应交税费，应交增值税进项贷银行 借银行存款，贷主营业务收入应交税费， 借主营业务成本，贷库存商品。
老师，那你说的这个意思就是编码1，需要确认增值税，进项税也可以抵扣了。。。编码2就是不需要确认增值税。进项税直接做不抵扣勾选。
是这个意思吗？
对的，是的，是这个意思的。
老师，我现在又发现个问题。出口报关单上的商品名称和收到的进项发票货物名称不一致。但是这两个名称都是出口退税率为0的商品。这按照编码1做账还有影响吗
一个是正确的，你这样的话容易有虚开发票的风险。
一个是正确的？老师别打什么错误字哦
那进项发票只能退给供应商，重新开过和报关单商品名称一致的发票吗
我的意思是，其中有一个是正确的，是不是另一个是错误的？
报关单，还有你的发票，都需要是一样的。
那肯定是报关单上是正确的，发票不正确，我发了图片您看下
左边报关单右边发票
不用给我发图片了，我也没有看到图片，不正确的你退回去重新开。
哦哦，发了
就是看商品名字只有一个型号的吗？