你好,不允许退税,可以免税的吗?如果是的话,收到专票认证了,做进项转出,或者是直接选择不抵扣,勾选直接降税合计做账的。
入职一家生产制造企业,大部分业务是出口业务,这边公司说是如果要退税,一定要有与出口收入金额差不多的对应进项发票,不然是要视同内销缴纳增值税啊。请问是这样要求么,我的认知里面好像只有外贸企业才必须销项进项一一对应。如果是生产企业,对于出口收入和进项的比例有特殊的要求么?
我们公司外贸企业,要做出口退税的,11月份在国内采购一批货100万,税额13万,现在把这批货销售到国外,我们开了出口发票,出口销售收入为200万,请问一下老师这个出口的货物怎么在增值税申报表中填写数字呢?进项税13万要退税的,要在增值税申报表中填写???出口销售收入为200万又在哪里填写呢
老师你好,公司是外贸出口企业,出口了一批货物,国家规定这类货物不允许退税,那我收到的进项发票应该如何入账,可以抵扣进项税吗?收到的境外收入是要视同内销吗?确认出口收入的时候分录应该怎么做
请会进出口贸易的老师回答:进口货物进入到保税区后又出口,出口免税,要交进口税吗?例如从俄罗斯进口一批货100万放在保税区,然后我们又将这批货出口卖到新加坡并且收了出口货物货款200万,这批货当时进入保税区没有进口报关单,现在直接在报税区出口了,也没有出口报关单,出口报关单上的境内收发货人是货代公司,请问这批我们收了200万该怎么做账,如何做分录?
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
进入企业出口退税申报系统→系统维护→代码维护→海关商品码,搜索出口退税率是0的商品,根据出口退税申报系统数据说明显示,特殊商品标识为“1”,是禁止出口或出口不退税;特殊商品标识为“2”,是免税。 一般来说,若特殊商品标识为“2”,征税税率为0的,按免税处理;若特殊商品标识为“1”,有征税税率须视同内销缴纳增值税。
可以免税的吗是什么意思。我也不知道。就是我公司出口的这批货物,我在出口退税汇率表查询,退税率是0%
按照我上面给你写的那个,你看一下特殊商品标识是一还是2
1需要正常交税,2免税。
我公司是别人帮忙退税的,这个系统我没有。有没有网址。怎么下载
你让他自己查一下可以吗?
特殊商品编码是1,怎么正常交税。怎么确认收入。收到的进项发票又是怎么做的
借库存商品贷银行存款,在勾选平台选择不抵扣勾选借银行存款贷主营业务收入、应交税费,借主营业务成本贷库存商品。
老师你说的这个不还是免税吗?那这个和编码2免税又有什么区别
前面说1正常交税,这个税交在哪里
我刚才打错了, 借库存商品应交税费,应交增值税进项贷银行 借银行存款,贷主营业务收入应交税费, 借主营业务成本,贷库存商品。
老师,那你说的这个意思就是编码1,需要确认增值税,进项税也可以抵扣了。。。编码2就是不需要确认增值税。进项税直接做不抵扣勾选。
是这个意思吗?
对的,是的,是这个意思的。
老师,我现在又发现个问题。出口报关单上的商品名称和收到的进项发票货物名称不一致。但是这两个名称都是出口退税率为0的商品。这按照编码1做账还有影响吗
一个是正确的,你这样的话容易有虚开发票的风险。
一个是正确的?老师别打什么错误字哦
那进项发票只能退给供应商,重新开过和报关单商品名称一致的发票吗
我的意思是,其中有一个是正确的,是不是另一个是错误的?
报关单,还有你的发票,都需要是一样的。
那肯定是报关单上是正确的,发票不正确,我发了图片您看下
左边报关单右边发票
不用给我发图片了,我也没有看到图片,不正确的你退回去重新开。
哦哦,发了
就是看商品名字只有一个型号的吗?