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9月收到房租发票含税12万是租期是202401-202412，请问怎么做账，是不是直接做借管理费用-房租12万贷应付账款，还是先做1-9月的后面每个月分摊呢
2024-10-07 14:34
2024-10-07 14:35
你好，你如果想做正规就先做这十个月的，就先做这10个月的管理费用，剩下的两个月先计入预付账款，然后到期的时候再做。
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那税额是一次性就计入吗？不含税110091.74，税额9908.26，9月先做管理费用-房租82569，应交税费-9908.26，贷：应付账款，借预付账款：27522.74贷;y应付账款27522.74，然后10月/11月/12月做管理费房租9174.2，贷预付账款：9174.2
你好，税额的话，你单独计入应交税费就行，一次性计入。
老师那我上面的分录对不对
你好，你的凭证是对的。