请问，我做的是内账报表，采购向公司借支采购货物或者其他费用报销，只要他交回来是9月的单据，不管我报表提交给上级没有，都要入回9月成本费用和借支里对吗？不能入10月借支？比如一个货物归属期是9月发生的成本，已支付，但他10月才交回来报销，那我成本照入9月，但借支可以入9月或者入10月对吗？？按会计分录来说就 是贷：应付账款，或者其他应付款，在10月就用其他应收款冲？

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下， 课程服务费支出: 1.收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗？ 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗？

账户名称 借方余额 账户名称 贷方余额 库存现金 200 短期借款 10000 银行存款 15800 应付账款 5000 应收账款 3800 实收资本 60000 其他应收款 3500 应付利息 2100 库存商品 4200 利润分配 5000 固定资产 56000 应交税费 　1400 该公司10月份发生如下经济业务： ⑴收到投资者追加投入的资本金50000元，存入银行。 ⑵收到某职工退还现金差旅费1500元。 ⑶以银行存款支付上月部分税金5500元。 [4]购入价值6000元的物资一批，增值税率17%，以银行存款支付3000元，余款暂欠。 [5]以银行存款支付上月所欠货款10000元。 [6]以现金支付上述物资采购运费800元。 [7]销售商品一批，价款50000元，增值税率17%，款项存入银行。 8现金存入银行1100元。 9向银行取得6个月借款20000元，用以支付欠购货款15000，其余存入银行。 10月末计提本月利息700元。（本月尚不支付，到期一并支付） 要求：1、编写会计分录 2、登记“T”型账户（自己画） 3、请代华天公司完成本月末试算平衡表的编制。（自己画）

之前没有做账，一直是拉表，这是4-6月资产负债表和7-9月利润表，现在7-9月的利润表根据票统计出来了，之前直接就是资产负债表把利润放到其他应付款和未分配利润，现在是想把以前的资产负债表数都消了，然后资产负债表不会加了，原本是打算把固定资产放到管理费用，4-6月的应付账款和其他应付款放到营业外收入，但是7-9月也有支出，也放营业外收入吗，我发现只会先把7-9月的填好，再销数会销，但是直接销数就不会，但申报又是得体现在7-9月