所得税计提分录？金额怎么知道呢

那我是需要账做好，再反结转回去填写？

先结转损益的目的是，看本年利润的余额，减去以前年度的亏损后，再删除损益凭证，再做计提所得税的凭证，再重新结转损益凭证

以前年度亏损，每个季度都要扣除吗？

是的，以前年度亏损，每个季度都要扣除

那不会扣重复吗？

以前年度亏损，是看哪个数字

汇算清缴弥补亏损明细表，有个可供以后年度弥补的亏损金额

我看了下之前的账，上个季度没有计提所得税，怎么弄

没事的，这个月补计提就行

企业所得税弥补亏损明细表吗？

是的，看上年的企业所得税弥补亏损明细表

我看了下23年是盈利的，为什么每个季度都需要减呢？

上年汇算后亏损，本年才可以弥补，每个季度都填

老师。我看了下4月份的利润总额累计数是37936.35，那所得税费用是多少，我们不是小微企业

直接按利润总额*25%计提

那这个月算出来是利润是亏的，就不用计提了吧