以前年度贷款未用生产经营，转借给公司计入应收账款，未记利息收入及利息成本，先应该怎么补记账及交税

大概是这样的

这样子的话你应该借，应收账款，贷，其他业务收入，应交税费，应交增值税。

以前年度的，不是今年的，要改，之前记得是借 应收账款 贷银行存款

你好，你现在不是要确认利息收入吗？

是的，确认利息收入，成本

不用以前年度损益调整这个科目吗？

你好，你把主营业务收入改成以前年度损益调整就可以了，其他的科目是一样的。

那应收账款就记了两遍了，我之前账就是记应收账款，现在借方再记个应收账款 贷以前年度损益调整？

你好，借 应收账款 贷银行存款 你之前做这个，是借款出去的凭证，然后还要做一个你取得收入的凭证。

收入的凭证怎么记呢

你好，借，应收账款贷，以前年度损益调整，应交税费，应交增值税。

好的谢谢

你好，不用客气的了。

老师那以前年度收入记账了，但是还产生利息成本的话如何记账呢

你好，利息你计入本期就可以了，因为这个金额也没有多少。

多的话怎么记呢

你好，这个是借银行存款贷财务费用。

好的谢谢