像公司没有无收入，目前只宽带费和折旧费，像宽带费记入成本，还是记入管理 费用办公费，6月份的有张发票200元在7月份对方红冲了，但是在报企业所得税时，系统显示有200元的成本票，这个应该怎么处理。
你好，是筹建期吗？如果是的话，管理费用开办费。
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境外某公司2018年初在中国设立代表机构，主要从事销售产品。2018年底税务机关进行检查时发现代表处账簿设置不健全，收入、成本无法核实，但是经费支出项目记载完整，其中对办公场所进行装修发生的装修费用60万元，支付样品费和运费20万元，假设没有其他的经费支出，税务机关采用最低利润率对其代表处核定征收企业所得税。2018年该代表处应缴纳的企业所得税( )万元。这个题应该怎么计算，谢谢老师？
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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老师您好，今年1月份我们已经申报过年终奖的个人所得税了（一次性奖金填报）。但是后来做账过程中，财务经理说我们发了超市卡每人500元，共24500元，也应该计入年终奖。现在她让把这24500元当做工资的一部分在2月份中计提一次，24500单独做了一个工资表。可是我不太明白，个所税这块应该怎么办？这些钱当时按费用处理的，申请报销直接对公转账给超市了。我这次月初发工资的时候，24500的工资表和正常的工资表是两张，怎么带入系统做个税?有点懵。
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老师，一个建筑机械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份开了1张3300元的发票，2023年1月份开了一张5400元的发票，没有其他的收入了。现在客户让我帮他做账报税。不太专业，请问： ①能每月做工资吗？如果每月做工资，到目前肯定是亏损的 ②目前没有任何成本发票，在这种情况下，只做老板自己的工资成本可以吗？有什么风险？ ③4月份填报利润表的时候，在没有成本票的情况下，营业收入填5400元，营业成本0，（在工资4000元/月做账的基础上），管理费用填写12000元，最后报表是亏损，这样可以吗？ 纠结中……
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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在第三季度的时候减少200就行，还是根据你利润表本年累计的数据来。
不是筹建期，准备注销的。
在第三季度的时候减少200就行，成本那是减200元吗
你好管理费用办公费。
是的，对的，减少就可以当。
但是我的第三季度的财务报表已经报过了。像这样怎么改，要更正财务报表 吗
对的是的，你帐上需要反结账修改。
那我财务 报表已经报税局系统 了，我需要更正申报吗。
哦对的是的，是这么做的。
现在更正申报是会留下不良记录的哈，
不会的不会的，从错误的改成正确的没有问题。
资产负责表数据是9.30日时间点的数据，利润 表是第三季度（7-9月的数据。这样理解没有错吧
你好，小企业会计准则没有问题，可以的。
准备注销的企业 ，产生的宽带费是不是可以入成本
你这个宽带是哪里使用？如果是办公室用的话，一定是管理费用、办公费呀。
监控报警器网络 产生的
你单位主营是什么的？这个月有对应的收入吗？
托育机构，没有收入
做不了成本，没有收入不会有成本的。
像这样的提示我应该怎么处理，
你看下你资产等于9月份资产的期末余额吗？看资产负债表。