老师你好，我月资产负债表和利润表出来了，季度资产负债表税务上填，是按照季度的最后一个月填的吧？

税务上季度利润表也是按照最后一个月填的？还是按照三个月的累计相加填的？利润表上有本月金额，本年累计金额。本月金额填的是三个月的累计和。如营业收入7月是1万，8月是2万，9月是3万，那税务上的利润表本期金额填5万，营业收入本年累计金额就是1至9月份的和，是这样吗？

同学你好 “本月金额” 不是三个月的累计和，7 月申报利润表时 “本月金额” 填 7 月当月数据 1 万；8 月申报利润表时 “本月金额” 填 8 月当月数据 2 万；9 月申报利润表时 “本月金额” 填 9 月当月数据 3 万。 “本年累计金额” 是 1 月至申报所属月份的累计数，9 月申报时，营业收入的 “本年累计金额” 是 1 至 9 月份的和。 所以，你对于 “本月金额” 的理解有误，“本月金额” 应填当月数据，不是三个月的累计和

嗯，老师税务上填的利润表是季度的。我账做的是月份的。所以税务上报的季度利润表本月金额，咋填？

你看系统里的利润表是本年累计还是本期累计 上面的所属期时间是1-9月还是7-9月

税务上的所属期是2024年7月1日--2024年9月30日。利润表填俩列，本年累计金额，本期金额。这个本期金额填那个数？是应该填7-9月份的累计数？

那你本期金额要填写7-9月的数据 本年累计金额填写1-9月的

老师再请教个问题，账务上7月份现金流量表，一，经营活动产生的现金流量，1行销售产成品商品提供劳务收到的现金这行。本期金额--我按照科目余额表7月应收账款发生额填制？3行购买原材料、商品、接受劳务支付现金--我按照科目余额表7月应付账款发生额填制？这样可以吗？

同学你好 季度的要填写季度的数据

老师，现在有总账，明细账，科目余额表。不知道现金流量表咋填？

特别是现金流量表里的第二行收到其他与经营活动有关的现金，第6行支付其他与经营活动有关的现金，这俩行咋填？

同学你好 收到其他与经营活动有关的现金 内容构成 这一行主要反映企业除销售商品、提供劳务收到的现金，收到的税费返还之外收到的其他与经营活动有关的现金。包括收到的罚款收入、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、经营租赁收到的租金等。 具体填写方法示例 罚款收入：假设企业收到一笔环保部门的违规罚款 2000 元，这 2000 元就应计入 “收到其他与经营活动有关的现金”。 租金收入：如果企业将闲置仓库出租，收到季度租金 6000 元，这 6000 元也属于该项目的填列内容。在实际核算时，一般是根据相关的收款凭证，如银行收款回单等，将这些金额汇总后填入现金流量表中 “收到其他与经营活动有关的现金” 项目。 收到的押金：当企业出租固定资产收取租户押金 1000 元，这 1000 元押金在收到时也应计入此项目。因为押金最终是要退还的，不属于销售商品或提供劳务收入，但它是与经营活动相关的现金流入。 支付其他与经营活动有关的现金 内容构成 主要包括企业除购买商品、接受劳务支付的现金，支付给职工以及为职工支付的现金，支付的各项税费之外支付的其他与经营活动有关的现金。像经营租赁支付的租金、支付的差旅费、业务招待费、保险费、罚款支出等。 具体填写方法示例 差旅费支出：假如企业员工出差，报销差旅费 3000 元，这 3000 元的现金支出应计入 “支付其他与经营活动有关的现金”。在会计核算中，根据差旅费报销单和实际的付款凭证（如现金支出凭证或银行转账记录）来确定金额。 业务招待费支出：企业发生业务招待费 5000 元用于招待客户，这部分现金支出同样计入该项目。根据费用报销单和支付凭证来统计金额并填入报表。 支付的租金（经营租赁）：如果企业租入办公场地，每月支付租金 4000 元，这 4000 元应作为经营活动的现金流出，计入 “支付其他与经营活动有关的现金”。

嗯，这些都没有发生金额。其他与经营活动有关的，除了税费，工资，销售商品，购买产品外。就是这借法人的钱，转进企业银行，记入其他应付款了。转出也记入其他应付款了。然后就就银行转账手续费了。其他没有什么了。

软件可以直接出现金流量表的

小公司软件不中，没有数，我都是手工填的。

那你就按账上的数据填写

老师现金流量表里，销售产品收到有关的现金+收到的其他与经营活动有关的现金=科目余额表里本期现金发生额+本期银行存款发生额。这个表本期支付的总金额=本期现金发生额+本期银行发生额

同学你好 同学你好 对的 是这样

也就是说，科目余额表里看银行和现金合计数借方发生额，等于现金流量表的收到的产品和其他经营有关的现金和。如果不等，是不对的？