泰国的项目建筑服务的非标设备安装收了钱以后开发票对方又要求开湖南的甲方和我都是云南省的对我这里的公司有没有影响啊我要按真实情况开甲方肯定不愿意？这怎么开票呢？发票上的跨地市标志这里什么样的情况下必需去税务备案？还是不需要管这些是否跨地市

同学，您好。如果是泰国的项目，建筑服务的非标设备安装，应按照实际业务发生地和交易情况开具发票。如果开湖南的发票是不合理的要求，不应该按照此要求开具，而应按照真实业务情况，即与项目实际相关的信息来开具发票。如果你的公司在云南省，为泰国项目提供服务并收取款项，开具云南省的发票是符合规定的。开具与实际业务不符的发票可能会带来严重的税务风险，包括被税务机关查处、罚款等。关于发票上的跨地市标志，一般情况下，如果在云南省内跨地市提供建筑服务，需要在机构所在地主管税务机关进行备案，并在项目所在地预缴税款。如果业务真实发生在云南省内，按照规定进行备案和纳税申报即可；如果业务与湖南无关，不应开具湖南的发票，也无需考虑湖南的税务备案问题。总之，要严格按照真实业务情况和税收法规开具发票，不能为了满足甲方不合理的要求而违规开票。

2024-10-24

1. 第 2 个月开具发票时，按全额计提并缴纳增值税（正常申报部分）确认收入及销项税额：借：应收账款 / 银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（全额）缴纳第 2 个月开票对应的增值税（全额）：借：应交税费 —— 应交增值税（已交税金）贷：银行存款 2. 第 2 个月针对第 1 个月开票金额进行跨区域预缴时预缴增值税（对应第 1 个月未预缴的部分）：借：应交税费 —— 预交增值税贷：银行存款 3. 后续抵减处理（第 3 个月及以后）当第 3 个月申报时，可将 “应交税费 —— 预交增值税” 余额抵减当期应纳税额：借：应交税费 —— 应交增值税（已交税金）贷：应交税费 —— 预交增值税

2025-08-05

你好，你这个情况需要做2套账，根据你们领导的思路正常确认收入成本做一套，根据一般实操要求的开发票才确认收入成本做一套账的

2024-05-09