股东把自己的车通过二手车市场卖给公司，但公司在支付时未通过公司公账银行，是另一股东代公司支付的，公司收到二手车销售统一发票，代理记账公司做账时做的借：固定资产 贷：应付账款-二手车公司名称 是23年的账，现在有一个问题是，这笔金额一直挂在应付账款贷方，相当于公司未支付这笔款，怎么把这笔账冲销呢

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• 员工每个月工资很高，我不经人家同意能否把她工资放年终奖呢，这样少报个税了

• B公司为a公司股东，c公司为B公司股东。A公司税后分红100万给B公司，B公司无其他收入支出，B公司给C公司分红，可以将100万元全额分配给C公司吗？

• 采购半成品过来，再做一两道工序完工入库，站在统计产值的角度，这个算自产产值吗？

• 小规模纳税人借款给非职工个人，增值税税率为1%。比如我第四季度计提的利息收入为4042.9元，税费为40.42元，填写增值税申报表，第18行小微企业免税额自动显示为121.29，免税额和我计提的税费不应该是同一个数吗

• 我们买的设备 冷却塔，自己安装，这个做固定资产需要提供什么资料？

• 公司团建费用，包含餐饮，住宿，交通，可以统一计入职工福利费吗？

• 您好 老师 请问12月开票 多开了一千元， 导致营收多了，现在需要怎样调整12月的帐？

• 您好 老师！ 2024年成本在会算清缴之前没有拿到发票，然后在企业所得税汇算清缴的时候直接调减了成本，但是冲红入账是在2025年，这样就直接影响到了2025年的成本，请问这笔已经调减的成本在2025年应该怎样调？

• #提问，老师公司员工报销25年的话费单子，但发票他们是2026年的1月份才开的票这种怎么办？做到2026年还是做到2025年呢？

• 一般纳税人企业出售名下车辆一辆给中介公司开具13%销售发票1、借：管理费用 贷累计折旧 借：固资清理 累计折旧 贷：固定资产 2、销售 借：应收账款 贷:其他业务收入 应交税费-销项 3、结转成本：借：其他业务成本 贷：固资清理 4、借：固资清理 贷：待处理财产损益 5、借：待处理财产损益 贷：营业外收入 以上账务处理分录这样做对吗