老师，建筑企业，年销售收入6000万，一年消费40万的酒水钱，正常不。如果正常，那么我们作为业务招待费的话，有16万是不是要纳税调增
你好，业务招待费按照销售收入的5‰和实际发生额的60%，较小者在所得税前扣除。
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老师2022年水利建设基金政策变动后，是按增值税和消费税为计税依据的。哪假如我销售收入是20万增值税有留抵税额不想要缴纳增值税，哪我还需要缴纳水利建设基金吗。可以解释一下分别有几种情况需要缴纳水利建设基金。一般纳税人月度不超10万小规模纳税人季不超30万不需要缴纳水利建设基金政策还适用吗。假如我月没超10万，但是缴纳了增值税这样的话需要缴纳水利吗
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老师，如果我们公司做了一项业务，收客户100万广告费，付供应商100万广告费，但是供应商会给我们6万的优惠，只是次年返给我们，今年我们是正常给客户开100万的发票，供应商给我们开100万的发票，次年供应商会在开一笔6万的负数发票同时把钱打给我们，那今年我们做收入和成本的时候是能做106万的收入，和100万的成本的吗？，税务会不会认为我们公司报收入没有交增值税，因为这6万的收入是次年供应商开负数发票的
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郭老师，前年成立的公司，当年亏损了50万左右，因为筹建期不能做亏损年度，所以就直接调增50万，当年就是零申报，那么经常我不是要再调减50万是吧，但是筹建期里的50万含有4万的业务招待费的，这样我应该不能全部50万调减吧？是不是要调增40%的业务招待费啊？
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老师，提问一个消费税的问题： 比如企业销售香烟，销售价为113万元（含税），缴纳增值税13万元，企业不含税收入是113/1+13%=100万元。假如根据规定（我也不知道税率，随便说的），企业还需要缴纳40%的消费税，那么 ①企业应当缴纳的消费税是100*40%=40万元吗 ②假如企业缴纳了消费税40万元，当期企业的收入是100-40万=60万元，还是说企业的当期收入仍然是100元。 谢谢
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3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗，老师为什么第6题是80，老师为什么第6题是80
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老师主营业务成本56万主营业务收入27万这种情况是否正常
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申报经营所得税……如果经营者在2月有综合所得里申报记录……第一季度的经营所得提示不能扣除投资者那栏……那比如4月把信息删除了……影不影响第二季度的投资者扣除？还是说：只要有一次综合所得，就一年不能用？
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老师，我们有临时用工没有发票，利润缴纳企业所得税可以不
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老师好，是不是所有的个体户都要申报纳税
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老师，通常员工的差旅补贴是不需要发票的吧
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老师，你好。我们是机械租赁需求方，公司营业执照成立日期是在3月20日，但是我们租赁其他公司的机械的实际租赁业务是发生在2月份，请问双方签合同，应该怎么签比较合适？
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老师，公司员工去旅游带家属，还有员工老婆月子中心的都可以做费用吗
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一年消费40万的酒水钱，有些高。
是这种情况，其实一年消费不了这么多，是拿我们的资质才得了这些酒，80%的是茅台，发票开了2张，我咋个处理恰当呢
先入库借库存商品，领用的时候贷库存商品，借相关成本费用。
好的谢谢
不客气，祝你工作顺利，生活愉快
进项税可以一下抵扣的哈，只留成本慢慢入账是不
用于交际应酬不可以抵扣进项税额
) 如果酒是用于企业生产经营活动，如商务宴请、客户接待等，那么其进项发票在满足一定条件下是可以抵扣的。这是因为这些支出与企业经营活动直接相关，符合增值税法规定的抵扣范围。
你这句话是从哪看的
网上，那么买酒的开出13%的专票，对方认证了还得转出，多得些麻烦
务宴请、客户接待本质也属于交际应酬
商务宴请、客户接待本质也属于交际应酬
关键，买酒总店会开出这些专票只做认证不抵扣了
用于交际应酬的不抵扣