老师，补发以前年度的工资怎么做账呢？就是21年付员工10万元，当时一直挂账，没有计入工资里面，没有计提费用，也没有交个税。会计和税务上分别怎么处理，麻烦写下分录
你好，你当时挂账的时候如何做的分录。
-
Q
老师，我新入职，以前的会计做的账里面，应付职工薪酬借方62万的余额，我查了是2021年度有两笔工资没有计提导致的，但是21年现在审计报告也出完了，我想把这62万调账整理好，应该怎么处理呢？个税是有交的，只是没有计提
-
Q
老师，请问如果12月和今年1月有2个员工工资没发，一直挂在账上，今天问了下人事，说是那两个人没有按照正常程序办理离职手续，所以后面也不会给他们发了。像这种情况，该怎么平账？当时是在发工资的那笔里面计入的贷：其他应付款XX员工。而且他们两个人的工资，都分别在12月份和1月份计提了的。
-
Q
老师，请问如果12月和今年1月有2个员工工资没发，一直挂在账上，今天问了下人事，说是那两个人没有按照正常程序办理离职手续，所以后面也不会给他们发了。像这种情况，该怎么平账？当时是在发工资的那笔里面计入的贷：其他应付款XX员工。而且他们两个人的工资，都分别在12月份和1月份计提了的。
-
Q
有这样一笔业务，发生的时间是2022年，给甲方开了一笔工程款的票据，当时甲方的甲方直接代发工资了，项目上面没有把转账回单和工资表给到公司来，导致当时的会计没有及时的如成本，也没有申报个税，所以应收款一直在那里挂着呢，现在我该怎么处理这笔业务呢？工资表和回单要过来直接入行的话 也只能如以前年度损益吧 还有就是个税这一款也是个问题？ 老师这个该怎么解决呢？
-
Q
老师，我们单位2020年收到法院的执行书需要付给对方1.7万元，但是当时没有计入费用中，导致现在一直挂账，现在我应该怎么处理呢，麻烦老师解答详细一点，会计上如何做分录，税务上该怎么处理填表
热门问答 更多>
-
@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，是不是长投在初始计量的时候，分权益法和成本吗法后续计量，就是涨了跌了就用损益类科目，投资收益
-
2月有张增值税专用发票 2月账做进去了 但是2月发票税务局没有抵扣 （正好2月股权变更）2月报表上传了 现在怎么做比较合适
-
老师您好，企业的住房公积金是必须要缴纳的吗？住房公积金管理中心给了一个告知函
-
老师好，一个人社保一直交的灵活就业，然后在公司交三年社保，是不是可以提前三年退休呢
-
纯劳务合同，开过来的发票都是建筑服务*劳务费把？ 如果合同包含清包工的话，就得开建筑服务*工程服务的发票了吧
-
老师，互斥项目的期限不同的，等额年金法，也要要求项目可以重置吗？计算过程，没有需要重置啊？
-
老师，营业执照副本丢失了，需要走哪些流程补办呢
-
老师您好，我之前做23年账的时候做错了一笔分录，当时是以运费下账了的，然后对方一直运费发票没有开过来，做的分录是借应付账款3000元，贷方是银行存款3000元，现在查出来这笔要按临时工的工资入账，我现在应该怎么调整，这个的是不是还要申报个税，个税在这个月申报行不行呢老师，麻烦您帮我看下，谢谢老师
-
农民工合同应该怎么签，有退休的有没退休的，但是都不交社保
-
老师你好，公司是小规模可以专票吗，能开13% 的发票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：其他应收款-个人 10 贷：银行10万
你好你这个借以前年度损益调整贷，应付职工薪酬。 然后再借应付职工薪酬，贷其他应收款。
老师，个税呢？老师
如果我把这比款记在明年可以吗
你好，你如果有个税的话是借应付职工薪酬。贷应交税费，应交个人所得税贷，其他应收款。
老师，我可以把这比款放在25年来做吗
你好，你有没有申报过个税？
这笔款没有申报个税，老师
你好，没有申报过个税的话就当做今年的算了。今年给他申报。
嗯嗯，明白老师
你好，不用客气的了。