演示账套

老师可以解答一下这道题吗

2024-11-30 15:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-11-30 19:33

你好，同学，具体过程如下 1，应纳税所得额＝3000+（1500÷10×2-1500÷10）+500＋（800-120）＋250＋75=4655 应交所得税4655×25%=1163.75

齐红老师解答 2024-11-30 19:37

2，固定资产计税基础1500-1500÷10=1350 应纳税暂时性差异1350-1200=150 交易性金融资产计税基础800，可抵扣暂时性差异800-120=680 存货计税基础180，可抵扣暂时性差异75 3，递延所得税资产发生额680×25%=170 递延所得税负债发生额150×25%+75×25%=56.25 4，所得税费用1163.75+56.25-170=1050 借所得税费用1050 递延所得税资产170 贷应交所得税1163.75 递延所得税负债56.25

你好，这个注会不考，你可以参考这里的案例https://www.docin.com/p-1489277729.html

2021-12-13

你好，同学。ABD，C要省级以上批准

2020-09-28

你好需要计算做好了发给你

2021-05-06

借，长期股权投资8000 管理费用1 贷，银行存款8001

2022-04-20

8.1月1日，摊余成本=2175-120=2055 12月31日，利息收入=2055*5%=102.75 B 9. 1月1日：摊余成本=1087-60=1027，利息调整=1027-1000=27 12月31日：摊销的利息调整=1027*5%-1000*6%=-8.65 余额=27-8.65=18.35 D

2022-05-10