老师你好，因为8月抵扣了一张进项发票，12月对方公司要红冲，因为单位开错了，金额也开错了。他们在12月红冲，会不会影响我们增值税收呢

8月那会的增值税不会让我们补交吧？12月她红冲了一张，把正确金额的开了一张，那我就只管12月所属期的抵扣确认了是吗？

是的，新开的专票重新勾选就行，原来的进项转出

进项转出我这边怎么操作呢？是不是就是红字确认呢？

在附表2申报进项转出 分录 借：进项 贷：进项转出

感觉增值税这块操作好难，

开负数发票需要红字确认的

因为我们抵扣了，对方说我们这边也要红字发票确认是吗？

是的，需要做红字确认的

老师增值税我做了抵扣，那我应该怎么做分录呢