你好老师，以前年度损益调整了2017年和2018年计提的成本，那需要调整以前年度的申报表吗？

这个是要去税务局修改报表吗？

你看下你电子税务局里面能修改吗？如果电子税务局里面更正申报不了的话，那就得去税务。

好吧，不能在2024年的汇算清缴报表里提现吗？

有风险的 尤其是多抵扣了 少抵扣了24年超过五年的不可以了

能说的详细点吗，没太明白？

你好， 五年的政策不清楚还是怎么了 根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》第六条"关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题"规定,根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年.企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税

都不知道具体的哪一个，不详细。

不是这样的，是我们当时计提的成本，但是现在坏账了，需要调整坏账，也就是说之前计提的成本给冲销掉，这样之前就多扣除了成本，我们是要补交税费的？

需要补 是款所属期17年 你得交滞纳金 在今年的话不就没有滞纳金

怎么在今年补呐？

105090这个表格里面填写 我不清楚什么原因坏账我也没法给你写具体的

这个钱我们一直没有给，对方也没有要，好像当时也没有票

不知道他们当时是怎么计提的

没有发票，你会算清剿的时候还抵扣了吗 当时就应该调增 17年就不能抵扣

不太清楚，我看当时的附件是0，没有看到凭证原件，如果有票的话是不是可以计入营业外收入呀？

需要查清楚的 是的

老师，没有发票现在可以做营业外收入吗？