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老师好,我们6月份入库了一个固定资产,但是当时的会计并没有计提,现在要补提7-10月的,这个补提可以做在11月吗?

2024-12-09 14:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-09 14:54

这个补提可以做在11月

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快账用户8321 追问 2024-12-09 15:21

补提需要附上什么凭证吗

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齐红老师 解答 2024-12-09 15:21

可以附上折旧明细

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快账用户8321 追问 2024-12-09 15:28

如果是发现6月有一笔本来直接计入费用但错计 固定资产,现在应该怎么处理?

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齐红老师 解答 2024-12-09 15:35

直接做相反分录,再做正确分录

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快账用户8321 追问 2024-12-09 15:43

比如哦做错的固定资产是1万元,已经折旧500元,这个怎么重新做啊

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齐红老师 解答 2024-12-09 15:45

做固定资产与折旧的分录,都相反分录。再做正确的

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这个补提可以做在11月
2024-12-09
您好 实务操作中 这种没什么问题 因为从税务上说 ,这种情况是企业吃了亏(晚确认了成本费用 利润增加了) 税务局赚了,就不会找企业麻烦的,但是如果这种固定资产折旧构成了重大影响,那如果是上市公司审计上是属于前期差错是需要追溯重塑的。
2024-02-27
您好,1是的,需要计提的
2021-07-10
上个会计在去年11月份忘记提固定资产折旧了,现在可以一次性的补上
2021-03-19
你好,不跨年的话是可以的
2023-10-17
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