老师您好，客户11月份在别的代账公司销项开了400万，进项是300万，但是在11月26号的时候，对方公司就是开出去的销项讲不能用，让他红冲130万，但是会计没有及时红冲，在十二月份进行红冲的，那正常申报的话，11月份的这个增值税不是要交吗？请问有别的办法吗？比如合并两个月申报可以吗？

你好老师 公司每个月都会计算发票和税 上个月计算的需要交税一万多 但是有两张发票本应该六月红冲 7月份红冲了只能在七月份退税 导致公司多交税十几万 请问这个有弥补的办法吗？ 这样的话出纳需要承担什么责任吗？ 公司是多交了这些钱吗？ 这个还没报税 可以延期申报吗？对公司有什么影响吗？

老师您好，我们公司会计去年11月份开了一张发票给客户，当时客户要求开90万，只是发了部分货，然后客户又退回了，公司会计忘了作废，现在5月份全部供货了，对方让我们开票，之前那个90万的没有作废对方说跨年不要了，想问一下我们怎么办，红冲可以吗

老师您好，客户11月份在别的代账公司销项开了400万，进项是300万，但是在11月26号的时候，对方公司就是开出去的销项讲不能用，让他红冲130万，但是会计没有及时红冲，在十二月份进行红冲的，那正常申报的话，11月份的这个增值税不是要交吗？请问有别的办法吗？比如合并两个月申报可以吗？

老师，公司是一般纳税人，现在管理员查出12月份的进项发票有5张合计50万是异常的（已经勾选抵扣了），现在我们老板也找不到开发票的老板了， 问题1:想问下:我现在把12月的申报表更正了（把异常的那几张发票税额，做进项税额转出来），这样做对不对？ 问题2:我转出勾选的异常发票后，可不可以在3月份申报2月所属期的时候进行留抵抵欠？（因为1月的进项发票不足以申请留抵抵欠） 问题3:是不是找到12月份入账的那5张发票的分录进行作废红冲，那么12月份差的那50万成本，可不可以暂估？也就是12月份的企业所得税申报表没有变，把异常缺的50万改为暂估，2月份重新开回发票来冲减那暂估的50万，这样可以不？

老师，1月份开的专票400万。对方付款的时候做的是预付款。没有抵扣这个专票。因为是工程款。他们是想要等最后工程结束在开票。我们的进项票也没有开进来。所以我2月份可以全部冲红吗？冲红之后这个税款2月份已经缴纳了增值税等。冲红之后。这个税款可以转到抵扣税款里面吗？还是3月份申报2月份的时候。需要在专票那填写负数吗？冲过的话税务局会问吗？