借库存商品贷应付账款什么时间销售出去的,如果还在仓库里的话,其他的不用做。
老师,我公司今年新开的是一般纳税人,从事低价买进高价买出货物,购进一批货物钱已付货已经给了下家,但票没收到。我们给下家也还没开票。(到至今为止没有确认过收入)账务处理付款时,1)借:预收 贷:银行 月底暂估库存 借:库存商品 贷:预收 ,月头红冲暂估,等票来了冲减预收 2)借 :库存商品 贷:应付账款 借:应付账款 贷:银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗?预收情况下要做暂估吗?
老师,21年外购了一个库存商品,当时给供应商付款了,但是没有拿到发票,这个外购的商品在21年卖了,但是没有在21年暂估入库,也没有去结账成本出库,21年的开具收入票时有这个东西,现在拿到了发票我该如何处理,现在账上挂着有关这家公司往来就是这笔钱。
老师,小规模转一般纳税人之前的那种预定货物采购的商品,在公司库存没有销售。现在可以要求对方开专票吗。 或者有没有什么政策可以合规,把这批货物开专票进来,当时进项发票也没开进来,现在有没有什么政策,符合开专票的
老师,有这么一个问题,去年有物品当时是从供应商那里拿,然后直接送到客户那边,当时我们前台没有做进出库记录,也没有提供相关单据给财务,然后客户也没付款给我们,所以财务也不知道这个事情。现在我们的供应商拿着他们当时给我们公司的送货单要求付款才知道这个事情,那现在这个进出库可以补做,收入可以算今年的吗?
请问老师,采购商品供应商一直没有开票,客户又催发票是不是可以先开出?采购款是先预付的,做分录是借预付账款,贷银行存款。然后是借库存商品,贷预付账款-暂估(供应商名称)?但是后来进货发票供应商一直没有开,那怎么处理账务呢?进销存又该怎么做呢?
老师你好,网店客人自己开票,开票金额可以在电商企业电子税务系统查到吗
资本化开始时间为啥不是2月1日
老师,个体户定期定额,还需要去电子税务局扣缴端申报个税经营所得吗
老师之前的会计报的去年的年报利润报少了 跟利润表不一致 是改年报还是利润表
老师,请问公司的壳不要了是什么意思,具体怎么操作呢谢谢
我方公司付了货款收到货物,但是联系不上对方公司,查询对方公司已注销, 这笔付款无发票,怎么入账
您好,需要一张社保差额补征计提表,不是分录,是一张表,用来计提分录的表,懂得老师发我下图片就行,没有的老师就不用回复了
老师3季度企业所得税申报,应付职工薪酬一行和二行怎么填写呢?
老师,请问,我公司是一家小规模的中医馆,做内账,其他团队带人来我医馆购买膏方,总金额是 1000,已收 6000,欠款 4000,我们要返 45% 给那个团队,至于欠款的钱,团队就直接在返佣哪里抵扣了,膏方成本是 500 元,请问做内账,这个要怎么样做分录?
我公司跟我们老板控制的外地公司有运输业务往来,外地公司给我们本地公司运输垃圾,需要签订垃圾清运协议,我们本地公司月结给外地公司,外地公司给我们本地公司开具发票,需要起草一份合理税务和审计那边能查的合格的运输合同,懂得老师回复我下,把合同内容写到上面发一下,没有的老师不用回复谢谢。
21年22年的时候了,发票也是那个时候开进来的,只是纸质的发票可能转手几道就搞丢了。会计也不知道,也这样入账?
货物是也是当时付款了次月就用到了工程上
借以前年度损益调整, 贷库存商品再做上这个汇算清缴纳税调节?
汇算清缴纳税调减 刚才写错了。
是做这样的分录还是次年汇算清缴的也要处理?
这么做了之后,明年汇算清缴需要纳税调减。如果你不调减的话,就少抵扣了。