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麻烦问下,公司目前是小规模,12月1号开票建筑服务票三个点,但是在12月28号,开的票是建筑服务票9个点,在一月份申报纳税的时间是都按照9个点申报,还是可以分开申报呢?

2024-12-27 16:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-27 16:03

同学,你好 小规模企业,开不了9%的发票

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快账用户6266 追问 2024-12-27 16:07

那要是中间生成一般纳税人的话,前面开的票需要做废吗?12月生成一般纳税人当月生效的话

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快账用户6266 追问 2024-12-27 16:07

还是可以分开申报

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齐红老师 解答 2024-12-27 16:08

同学,你好 不会的,小规模成为一般纳税人,是在月初就确定的,不会月中变的。 你一般纳税人12月生效,那12月只能开具一般纳税人的税率,小规模的要作废红冲

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