演示账套

老师，企业所得税汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表每一项具体如何填报，有没有填报说明呢？谢谢

2024-12-30 09:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-12-30 09:09

你好，这个建议你看一下学堂的课程。填表说明，你可以在电子税务局下载。 https://hunan.chinatax.gov.cn/downloadlist/20190719064529/2?download_type_id=11Come on.

快账用户5958 追问 2024-12-30 15:16

老师，我公司收到子公司上交收益50万，那么企业所得税申报中投资收益纳税调整明细表中持有收益税收金额如何填写呢

齐红老师解答 2024-12-30 15:18

你好，你这个投资有超过一年吗？

快账用户5958 追问 2024-12-30 15:19

就是政府划拨的子公司，已上缴国有资本收益的名义上缴50万元，记入投资收益科目了

齐红老师解答 2024-12-30 15:24

你好，这个你计入（三）投资收益（填写A105030）

快账用户5958 追问 2024-12-30 15:25

是的啊，账载金额填的是50万，税收金额如何填写

齐红老师解答 2024-12-30 15:25

你好，税收金额也填50万就可以了，这个正常是可以免税的。

你好，这个建议你看一下学堂的课程。填表说明，你可以在电子税务局下载。 https://hunan.chinatax.gov.cn/downloadlist/20190719064529/2?download_type_id=11Come on.

2024-12-30

你好，账载金额填写你账上计提的工会经费实际金额，是你们支付出去的税收金额，是工资的2%。如果超过的话，填写工资的2%，没有超过的话，填写实际金额。

2024-12-28

你好，没有调整的话也是需要填写的。根据应付职工薪酬工资的贷方数填写就行。

2024-05-23

你好同学，也是要填列的，不需要调整，就把职工薪酬的账载金额、实际金额、税收金额保持一致就可以了。仅供参考，纯手打，希望可以帮到您，祝您生活愉快，工作顺利，如满意，请给予五星好评以便更好地进行服务，谢谢！

2022-05-06

你好，税收金额是允许抵扣企业所得税的，比如工资薪金没有扣除比例的，按照你的实际金额填写。

2022-04-04

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