可以提高工资，提高业务水平，好找工作

借；销售费用 贷；银行存款等科目

可以从会计助理做起哦~~~~~~

一、 会计工作流程： 建账 做凭证 记明细帐 科目汇总表 记总帐 出报表、分析 报税 1、建账说简单也不简单，简单在只要把该用的东西准备全，软件或账簿、空白凭证、各种规范格式表单买好，根据行业、会计制度或准则、企业核算要求确定会计科目就可以了，但企业核算要求是什么怎么知道呢，这就要有一点经验了，咱都以工业企业为例来说，按照小企业会计制度（未入行或初入行的一定要把会计科目及使用说明多看几遍，理解透，深深的记到脑子里，这样在工作中就会少很多麻烦，不至于别人向你要数据时迟迟拿不出来），把主要会计科目滤一遍，分手工帐和电脑帐 1）手工帐 银行存款按不同的银行帐户设明细科目，如 ：基本户、 工行xxx 应收帐款按客户设明细科目 如：xxx（客户简称），如客户很多，可以先分大类设二级明细，再按客户设三级明细 预付账款按供应商设明细科目 其他应收款 各单位情况不一样一般下设 备用金 按人员名字设下一级明细科目 保证金 按收保证金的单位设下一级明细科目 个人借款 按借款人名字设下一级明细科目 原材料 可以按大类设二级明细科目，也可以不设，看材料的种类数量和库存控制的需要 其他存货科目同理 固定资产同理，一定要记好固定资产登记簿 折旧科目跟

11月20日办好的税务登记证，12月15日之前需要去报税 报税要不要提供报表要看地区的 可以咨询当地12366税务热线

举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221

借其他应付款 贷银行存款

有原始凭证吗，光看这看不出什么来

您好！直接金额写负数，分录跟之前的一样。

出纳的工作内容： 　　1、办理银行存款和现金领取。 　　2、负责支票、汇票、发票、收据管理。 　　3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。 　　（1） 现金收付 　　现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 　　现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。 　　把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”。 　　每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 　　一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 　　员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 　　（2） 银行账处理 　　登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 　　每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 　　保管好各种空白支票，不得随意乱放。 　　公司账务章平时由出纳保管。 　　4、负责报销差旅费的工作。 　　（1）、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

你好！一般是要有成本。不过如果你没有成本只是税费高

借；材料采购 贷；应付账款等科目

厂房的污水处理设备怎么做会计分录

你好，这句话我不太理解的是，分成2-3个公司的话，那你肯定要重新招人，建厂房等，人工等各项成本费用增加，原来你不分开可能会盈利，分开后由于单独经营，成本费用增加，你不就亏了吗

初级会计考试点了交报名费的能不能取消