你好！借应付职工薪酬 贷银行存款 应交税费—应交个人所得税

本月缴纳本月的社保 借管理费用／销售费用～公司承担部分社保 其他应收款～个人部分社保 贷银行存款 本月计提工资 借销售费用／管理费用 贷应付职工薪酬 次月发放工资 借应付职工薪酬 贷银行存款 其他应付款～个税 其他应收款～个人部分社保 缴纳个税 借其他应付款～个税 贷银行存款

您好 计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 -工资 发放工资代扣个人所得税 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-个人所得税 贷：银行存款

结转代扣款项是怎样做分录，是1

同学您好， （1）计提各项工资、补贴时， 借：单位管理费用    200000    贷：应付职工薪酬—基本工资   150000                               —离退休费   20000                               —津贴补贴   8000                               —绩效工资   12000                               —改革性补贴   10000 借：单位管理费用   35000    贷：应付职工薪酬—社会保险费   30000                               —住房公积金   5000 （2）（3） 借：应付职工薪酬—基本工资   150000                               —离退休费   20000                               —津贴补贴   8000                               —绩效工资   12000                               —改革性补贴   10000      贷：其他应付款—代扣职工个人社保   6000                              —代扣职工个人住房公积金    2000             其他应交税费—应交个人所得税   1300             其他应收款—代垫职工水电费   1700             财政拨款收入      189000 借：行政支出   189000    贷：财政拨款预算收入   189000 （4）支付社保， 借：应付职工薪酬—社会保险费   30000                            —住房公积金   5000        其他应付款—代扣职工个人社保   6000                         —代扣职工个人住房公积金    2000    贷：财政拨款收入   43000 借：行政支出   43000    贷：财政拨款预算收入   43000 支付个人所得税， 借：其他应交税费—应交个人所得税   1300    贷：财政拨款收入   1300 借：行政支出   1300    贷：财政拨款预算收入   1300

对方个人退税税务局退你不用做账务处理

同学你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金