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会计说期初余额与年初数区别
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 雨后彩虹 发表的提问：
老师你好：在实账操作中的工业账没有期初余额吗
可能没有，以前也有学员问过，你目前主要是掌握实际业务的会计处理
181楼
2023-02-08 09:17:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 尊敬的咖啡 发表的提问：
老师，应收账款期初余额设置是什么意思呢？？谢谢啦
就是在系统里录入应收账款的期初余额。
182楼
2023-02-09 08:33:45
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
产负债表的年初数，以前的会计申报的错误了，申报的是3月份的期初余额，我现在申报9月份能改成1月份期初余额吗申报的时候系统自动生成年初余额数，我是否需要更正过来了
您描述的情况应该到税务大厅修改，具体流程建议咨询一下当地的税务部门。
183楼
2023-02-09 08:45:25
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ pd9ref 发表的提问：
金蝶k3存货核算中的期初调整的期初仓库异常余额表和出库核算异常余额汇总表有啥区别
您好，前者是使用软件前的数据，后者是使用软件后的数据，责任不同，软件起的作用不同。
184楼
2023-02-09 09:14:59
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pd9ref：回复王雁鸣老师 老师，可以举例具体说下吗，如果遇到这些怎么解决呢
2023-02-09 09:56:33
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，比如期初甲存货，数量100，金额1000，实际应为数量100，金额100，期初异常900元，乙存货购进1000，金额10000，当期出库500，出库金额9000，实际应为出库金额5000，出库异常4000元。 前者是使用软件以前造成的，责任分不清楚。后者是使用软件以后造成的，很容易分清是库房的原因，还是会计的原因。
2023-02-09 10:26:01
pd9ref：回复王雁鸣老师 那前者是库房的原因，后者是会计的原因。那遇到这些问题我应该怎么是解决呢
2023-02-09 10:54:30
pd9ref：回复王雁鸣老师 我可以发我的金蝶出现的，帮我分析一下吗，为啥要做这笔分录，导致生产成本增加
2023-02-09 11:07:21
pd9ref：回复王雁鸣老师 老师，帮我分析下这笔分录
2023-02-09 11:19:06
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，遇到这些问题，需要根据不同的情况处理，是库房的原因，加强库管人员管理，会计的原因要加强会计人员管理，该罚的罚，该换人的换人。
2023-02-09 11:31:39
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，第一张图片是出库原材料金额出多了，冲回多出库的原材料。第二张图片如果是出库的话，应该是上面的少出了，下面的多出了。第三张图片，是调整期初数据的一个报表。
2023-02-09 11:59:05
pd9ref：回复王雁鸣老师 哎，我这三张图片是一个结果，顺序倒过来，先是第三张图片期初仓存汇总表里面看到第二张图片，然后根据第二张图片做的分录。老师，我现在是问你这个分录为啥这样子做?
2023-02-09 12:20:11
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，这个分录，就是出库原材料金额出多了，冲回多出库的原材料。
2023-02-09 12:44:58
pd9ref：回复王雁鸣老师 我想问为什么是借方是生产成本，我不懂为什么借生产成本，可以具体解释下吗？
2023-02-09 13:14:43
pd9ref：回复王雁鸣老师 老师，麻烦认真看看，我这个不是点出库核算进去的，是点击期初仓库异常余额汇总总进去的，你为什么说是出库原材料金额多呢，另外我想说为什么贷方是是生产成本，谢谢了，麻烦解释解释
2023-02-09 13:25:58
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，不好意思，我上面说错了，错生产成本，是原材料出库出少了，现在增加出库金额，也就增加了生产成本的金额，实在不好意思。
2023-02-09 13:46:50
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，实在不好意思，借生产成本，是原材料出库金额少记了，要把少记的加上去，所以记借生产成本，正数，借：原材料负数。实在不好意思了，谢谢。
2023-02-09 14:01:34
pd9ref：回复王雁鸣老师 我还不是很理解，可以解释下先是为什么出现出现下面这张表吗?然后为什么接着做这个分录，这个表我不懂什么原因下会出现
2023-02-09 14:24:21
pd9ref：回复王雁鸣老师 麻烦老师能详细解答下
2023-02-09 14:34:35
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，因为期初数据搞错了，现在进行调整处理，所以才出现的这张表，正因为期初搞错了，需要进行调整，然后根据调整的结果，来做这个分录的。谢谢。
2023-02-09 14:55:32
pd9ref：回复王雁鸣老师 那个德沃农金额正数162是说期初金额比实际多162，维生素金额负数12.75是比实际少12.75吗？那是什么情况下会发现这个问题的呢，因为期末进行出库核算的直接点进去看的期初仓存异常余额汇总表有没有数在那里呢～
2023-02-09 15:11:40
pd9ref：回复王雁鸣老师 系统是什么样的情况下会自动发现的这个问题呢
2023-02-09 15:35:57
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，那个德沃农金额正数162是说期初金额比实际多记162，维生素金额负数12.75是比实际少记12.75，是在期初前计算错误的情况下，会发生这个问题的，期末进行出库核算时，进去看的期初仓存异常余额汇总表，应该没有数在那里。
2023-02-09 15:49:22
pd9ref：回复王雁鸣老师 为啥说应该没数那里?可是进去看就是有这两个物料在里面呀？老师，我发给你的图片呢
2023-02-09 16:05:17
pd9ref：回复王雁鸣老师 哎，我是感觉难理解
2023-02-09 16:16:11
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，不好意思，我说的是最上面的第三张图片没有数据，应该是表示的期初余额异常的意思，进去看有这两个数据 ，也就是上面我说的，德沃农金额正数162是说期初金额比实际多记162，维生素金额负数12.75是比实际少记12.75，现在做了调整单，要进行调整处理的意思。
2023-02-09 16:45:24
pd9ref：回复王雁鸣老师 有数据的，点击进去就是我发的上面的图片那个数据
2023-02-09 17:01:31
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，我承认，也知道是点进去就是上面的图片中的数据的。谢谢。我已经说明了，也承认了，最上面的图片点进去就是您说的图片中的数据，也解释了这个数据的情况，麻烦您看看还有什么问题呢，如果有问题尽管提出来，我会耐心，细心的解答的，谢谢。
2023-02-09 17:30:44
pd9ref：回复王雁鸣老师 那个德沃农金额正数162是说期初金额比实际多162，维生素金额负数12.75是比实际少12.75吗。问题1:那是什么情况下会导致系统发现这个问题的呢?麻烦解答下，因为正常情况下我们自己不知道这个问题呀
2023-02-09 17:42:09
王雁鸣老师：回复pd9ref您好，是的，问题1:不是导致系统发现这个问题的，是财务人员自己填写了期初余额调整单，才传递到那个汇总表的。如果正常情况下自己不知道这个问题，是系统自行调整的，这个是与软件系统编程有关了，我不认为是系统自行调整的，如果确实是系统自行调整的，建议咨询金蝶软件客服人员来解决这个问题，谢谢。 2020-07-09 23:3
2023-02-09 17:53:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ Sick 发表的提问：
初始数据的期初余额和本年累计损益实际发生额是一样的吗
你好，不一样的
185楼
2023-02-10 08:30:34
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 挽之、 发表的提问：
老师，我这边有6月试算平衡表，有期初余额借贷方，本期发生额，和期末余额，还有6月资产负债表，重新建账需要用本年累计借贷方和期初金额才能推出年初年初余额，怎么计算才能得出报表上的年初数？
你好，你们要年初建账还是年中建账？
186楼
2023-02-10 08:52:05
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挽之、：回复QQ老师 年中建账，我想倒推出年初数
2023-02-10 09:18:00
QQ老师：回复挽之、你好，你六月份资产负债表有年初数。
2023-02-10 09:42:58
挽之、：回复QQ老师 是有，但是这个财务系统期初录入像库存现金就是用年初数+本年累计借方-本年累计贷方=期初余额，这个公式是不可改的，我知道年初数也知道期初余额，但是本年累计借贷方我分不出来，这个系统又不允许手写年初数，必须公式推
2023-02-10 10:06:01
QQ老师：回复挽之、你好，你们用的是什么系统？你是要六月份儿的期初数吗？可以用六月份的期末数通过本期的借方发生额和贷方发生额倒算6月份儿的期初数。
2023-02-10 10:20:19
挽之、：回复QQ老师 用的用友，我想用本年累计和期初数倒推出今年年初数，这是个公式不能动，年初数不能直接输入
2023-02-10 10:40:45
QQ老师：回复挽之、您好，如果是拥有的话，应该可以在期初建账里直接录入年初数。
2023-02-10 10:58:12
鲁老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.48w
引用 @ 学堂用户gvrz9e 发表的提问：
会计账簿没有期初余额 不小心写了期初余额怎么改
你好同学，你可以直接修改期初金额吗？直接改成0，然后你之前出的报表，报表修改
187楼
2023-02-10 09:00:51
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 价值观 发表的提问：
我从2017年9月开始建电脑账，拿到2017年1-8月科目余额表，我设定会计期间是2017年9月，初始数据按2017年8月期末输入，发现这样的输入方法会使资产负债表年初数为2017年8月期末数据非2017年1月月初数据，初始数据这么输才会使的有年初数据呢?
你好，这个没有办法，把资产负债表的期初数直接填入期初的数据（不用公式取数），到下年度再改过来！
188楼
2023-02-10 09:14:59
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价值观：回复老江老师 什么意思?
2023-02-10 09:40:48
价值观：回复老江老师 是不是我把2017年8月末的数据当期初数据录入生成的财务报表，2017年期末余额是对的，就是要把整张表的年初余额都改成2017年1月初数据吗
2023-02-10 10:04:51
价值观：回复老江老师 我用的是金蝶软件，期初数据录入时有累计借方,累计贷方，期初余额，本年累计损益实际发生额4项，非损益类数据我填那几项?损益类填哪几项?
2023-02-10 10:27:20
老江老师：回复价值观@海洋:修改报表的期初数（不让他用公式取数），到下年度，就正常了呀
2023-02-10 10:57:08
石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ pd9ref 发表的提问：
金蝶k3存货核算中的期初调整的期初仓库异常余额表和出库核算异常余额汇总表有啥区别
你好，一个是期初的异常，一个是出库的异常
189楼
2023-02-12 10:18:00
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 葛晓婷 发表的提问：
年初余额，期初余额，和借、贷本年累计的公式关系
你好，你是指中途建账中的吗？
190楼
2023-02-12 10:37:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
资产负债表里的年初数和期末数有什么区别吗
你好，年初数是上年期末数结转而来 期末数=年初数%2B本年增加—本年减少 是不同时点的两个数据
191楼
2023-02-12 10:42:56
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 古·玥仲为 发表的提问：
老师你好！现金日记账与银行日记账的本月合计余额计算公式为：期末余额=期初余额-本期减少额+本期增加。1月的期初余额是不是指上年12月的期末余额?
是的
192楼
2023-02-12 10:50:54
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 时尚的枫叶 发表的提问：
财务报表报送与信息采集小企业会计准则季报 年初有余额 是直接按年初余额填写吗？
你好，去年12月末的余额填写在今年的年初。
193楼
2023-02-12 10:57:00
全部回复
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师这个期初现金及现金等价物余额的本月金额数及本年累计金额数分别是啥啊
期末现金及现金等价物余额=期初现金及现金等价物余额+现金及现金等价物净增加额=期初现金及现金等价物余额+经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1716751712833048364&wfr=spider&for=pc&searchword=%E7%8E%B0%E9%87%91%E6%B5%81%E9%87%8F%E8%A1%A8%E7%9A%84%E6%9C%9F%E6%9C%AB%E7%8E%B0%E9%87%91%E5%8F%8A%E7%8E%B0%E9%87%91%E7%AD%89%E4%BB%B7%E7%89%A9%E4%BD%99%E9%A2%9D 你好！点开链接看看具体
194楼
2023-02-13 08:22:11
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 顺其自然 发表的提问：
科目余额表未交增值税期初余额是付数，说明什么？
您好，说明有多交的增值税，或者有留抵的增值税。
195楼
2023-02-13 08:29:27
全部回复
顺其自然：回复王雁鸣老师 老师，负数在贷方还是借方
2023-02-13 08:47:22
王雁鸣老师：回复顺其自然您好，负数是在贷方的。
2023-02-13 09:13:09
顺其自然：回复王雁鸣老师 老师，留抵增值税是什么意思
2023-02-13 09:23:20
王雁鸣老师：回复顺其自然您好，留抵增值税，就是进项税还没有抵扣完的，留着以后抵扣的增值税余额。
2023-02-13 09:51:39
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