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外账会计现金与出纳外账不符
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 漂亮的汉堡 发表的提问：
出纳需要填制记账凭证吗，看用友u8总账下面的出纳里，并没有凭证录入，难道出纳也需要进去总账凭证填制里填凭证？是不是外账只需要外账会计自己做所有就行了，而内账，涉及报销的凭证（或借贷方出现现金，银行）需要出纳填制？还是怎么回事？流程不太明白
您好，如果企业就一个出纳，一个会计的，出纳需要做凭证的，如果企业财务人员比较多的，出纳可以不用做凭证的。
196楼
2023-02-12 10:39:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
公司分内外账，我一步小心把外帐的现金账做成了负数，这怎么搞？
你好，在出现负数之前做一笔现金借款处理
197楼
2023-02-12 10:57:00
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迷路的胡萝卜：回复邹老师 借款怎么做呢
2023-02-12 11:20:02
邹老师：回复迷路的胡萝卜借；库存现金 贷；其他应付款
2023-02-12 11:45:59
迷路的胡萝卜：回复邹老师 我公司是16年9月份变更的地址 当时的合同印花税=还没交。现在交的话直接在地税网跟其他附加税一起交可以吗？
2023-02-12 12:04:00
邹老师：回复迷路的胡萝卜你好，可以的
2023-02-12 12:22:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Mercy 发表的提问：
本公司是内外合成一套的账，现金账是外账和内账科目余额的现金相加，发生的现金账业务改怎样和出纳登记的现金账核对无误
您好，如果您内外账的现金余额之和，与出纳的实际现金对上了，就证明是无误的了。
198楼
2023-02-13 08:42:38
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Mercy：回复王雁鸣老师 我现在就是做分录的时候没有对上，而且我刚交接的工作，一开始出纳和我核对时，只是给了我一堆有发票的凭证，和一堆现金当时数了，部分未核销的费用，来和她登的账上余额核对，现在我做的电脑账内外，如何和她的账做到一样
2023-02-13 08:57:21
Mercy：回复王雁鸣老师 对不上问题一般是出在哪里？因为交接时我也半懂不懂，当时盘点的确实是对上了
2023-02-13 09:22:07
王雁鸣老师：回复Mercy您好，可以按出纳登记的账，找到相关票据，编制凭证，就可以了。
2023-02-13 09:38:04
Mercy：回复王雁鸣老师 老师，我该怎么样和出纳说，不会让出纳觉得我是在改账
2023-02-13 09:58:05
王雁鸣老师：回复Mercy您好，就是账对不上，需要按出纳的账来做分录即可。
2023-02-13 10:12:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 花舞 发表的提问：
老师好，请问下，外账因为很多票据没有发票，所以没有入外账， 造成现金账户账实不符，如果税局问的话怎么解释呢。
你好，外帐是不太可能做到账实相符的 这个就需要你灵活应变了
199楼
2023-02-13 08:57:19
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花舞：回复邹老师 错十来万呢。 老师可不可以举个例子说一下下。
2023-02-13 09:26:53
邹老师：回复花舞第一税局一般不去核对你库存现金账面与实际是否相符 第二，现金余额不要太大 第三，你可以随时做一笔调整分录，做到现金与实际一致
2023-02-13 09:44:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ TJ 发表的提问：
外账 有一部分没有发票走的外账 没有发票的没有入外帐 这样和实际金额不符 怎么调平账
你好，外账的现金本来就无法做到与内帐的一致的 不需要调整
200楼
2023-02-13 09:08:59
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TJ：回复邹老师 差3百多没有关系吗
2023-02-13 09:35:31
邹老师：回复TJ无法做到一致的，没有关系
2023-02-13 10:00:21
TJ：回复邹老师 那不是使费用减少了
2023-02-13 10:19:22
邹老师：回复TJ你好，是的，所以说需要按规定取得发票核算费用啊
2023-02-13 10:48:38
TJ：回复邹老师 @邹老师:如果找发票替代 一般找那种费用类的发票风险小些
2023-02-13 11:06:14
邹老师：回复TJ你好，比如办公用品，车票等
2023-02-13 11:32:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 小调 发表的提问：
外账不会做，想打算考中级会计师与注册会计师证有用吗
你好，如果你能考下来，当然是有用的
201楼
2023-02-14 08:44:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ zr 发表的提问：
老师，现新接手一家物管公司，但原会计与出纳的银行现金账对不上，怎么办
你好，是什么原因造成二者不一致？
202楼
2023-02-14 08:58:24
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zr：回复邹老师 年初换会计时就没对过账，连余额都没对过，近一年来发生的业务又多，一直都没对，我现在接手只有出纳有账，会计这边没做银行现金账
2023-02-14 09:17:07
zr：回复邹老师 我现在要数据建账，会计拿不出来
2023-02-14 09:41:08
邹老师：回复zr你好，需要查明原因才好做盘盈或盘亏处理的
2023-02-14 09:54:44
zr：回复邹老师 就是不知道怎么查啰
2023-02-14 10:05:34
邹老师：回复zr你好，如果是无法查明原因，那只能计入管理费用核算的
2023-02-14 10:25:32
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 拼搏的绿茶 发表的提问：
如果发现2019年8到12交税金额与计提金额不符，怎么查账呢？
您好，同学，您需要做一笔调整分录调整过来即可。
203楼
2023-02-14 09:21:15
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 无极限 发表的提问：
现金、银行存款明细账由谁做，是出纳与会计都要做吗？
出纳
204楼
2023-02-14 09:41:59
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无极限：回复邹老师 出纳做的是流水账呀，会计不是也要做吗？
2023-02-14 10:00:43
邹老师：回复无极限出纳负责现金，银行日记账的登记
2023-02-14 10:18:06
无极限：回复邹老师 就是说会计不用做日记账？
2023-02-14 10:44:14
邹老师：回复无极限有的单位是会计是进行全部账务处理 出纳仅仅登记现金，银行存款日记账
2023-02-14 11:00:29
无极限：回复邹老师 不是很清楚，会计要做现金、银行存款的明细账，出纳做流水日记账，是不是这样？
2023-02-14 11:17:35
邹老师：回复无极限是的 出纳就是登记日记账
2023-02-14 11:33:14
无极限：回复邹老师 就是说会计还是要做现金、银行存款的明细账的，对不对？
2023-02-14 11:51:23
邹老师：回复无极限是的
2023-02-14 12:06:22
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师 ，我结转外账的期末余额做内账，但是现金比真实的多，我应该怎么调，结转之后盘存做营业外支出吗
你好！是账上的现金比真实的现金多吗？
205楼
2023-02-15 08:11:10
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陆：回复韦老师 是的 老师
2023-02-15 08:47:48
陆：回复韦老师 外账上的期末余额现金比真实的多
2023-02-15 09:17:41
韦老师：回复陆那这样属于库存现金盘亏，要转入待处理财产损益，报领导审核批准看是责任人赔偿还是计入管理费用 分录如下： 借：待处理财产损益 贷：库存现金 1.领导审批要责任人赔偿分录 借：其他应收款 贷：贷处理财产损益 2.领导审批不用赔偿分录 借：管理费用 贷：待处理财产损益
2023-02-15 09:37:40
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 杨娟 发表的提问：
老师，外账的现金金额有20多万，怎么办？没有那么多现金的
你好，这20万是怎么造成的
206楼
2023-02-15 08:33:15
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杨娟：回复佟老师 银行提现了
2023-02-15 08:55:37
佟老师：回复杨娟那提出现金做什么用途了
2023-02-15 09:12:00
杨娟：回复佟老师 别人的款过我们公户，提出来给人家了
2023-02-15 09:37:03
佟老师：回复杨娟那对方要给你提供发票你的现金才能减少的
2023-02-15 09:48:49
杨娟：回复佟老师 对方先开始给我们签了一份工程技术咨询合同，我们给对方开具了一份发票，再收取了一定的费用，其他款提供现金给了对方，对方主要是为了开票
2023-02-15 10:09:41
佟老师：回复杨娟那你提现给对方时你的款项支出要有发票，如果没有发票，你做支出处理，汇算清缴是做调增处理
2023-02-15 10:30:24
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
会计和出纳对账，需要用会计的科目余额表跟总账与出纳的账核对吗？还是说只是核对一下出纳做的现金日记账和银行存款日记账
同学你好，会计和出纳对账——是会计用总账的现金和银行存款与出纳的现金日记账和银行存款日记账核对；
207楼
2023-02-15 08:55:43
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学堂用户zippsj：回复立红老师 不用总账，用科目余额表的金额和出纳的两账核对可以吗？
2023-02-15 09:13:40
立红老师：回复学堂用户zippsj同学你好，是可以的；
2023-02-15 09:39:19
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 依夕 发表的提问：
外账中现金为什么金额比较大，那些情况会借现金呢
您好，因为销售收款，转入了老板私人账户了，只能做借：现金，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。所以造成现金余额比较大。
208楼
2023-02-15 09:05:59
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依夕：回复王雁鸣老师 转入私人账户可以只做内账不做外账吧
2023-02-15 09:36:08
王雁鸣老师：回复依夕您好，如果转入私人账户了，不确认收入，借；现金，贷：预收账款等科目，也是可以的。
2023-02-15 09:52:16
依夕：回复王雁鸣老师 老师，收入不开票转入私户可以不用做外账吧
2023-02-15 10:13:25
王雁鸣老师：回复依夕您好，是的，可以不做外账处理的。但是如果私人账户记入公账的话，就要做外账处理了。
2023-02-15 10:37:04
依夕：回复王雁鸣老师 私人账户计入公户是啥意思，怎么处理
2023-02-15 10:55:44
王雁鸣老师：回复依夕您好，也就是说，私人账户按对公的账户管理，不是内账管理的，处理起来说是作为现金收款，实际上是存入了个人的银行存款账户里去了，但是记账是记在外账上的。
2023-02-15 11:18:59
依夕：回复王雁鸣老师 就是借现金贷主营收入而不是借银存是吧
2023-02-15 11:30:33
王雁鸣老师：回复依夕您好 ，是的，您理解正确。
2023-02-15 11:56:36
依夕：回复王雁鸣老师 老师，如果私人账户做公户处理，公户和这个私人账户可以同时用么，同时用的话，都记外账里么
2023-02-15 12:15:59
王雁鸣老师：回复依夕您好，可以同时用的，都记外账里的。
2023-02-15 12:33:49
依夕：回复王雁鸣老师 备用金如果和私户混了怎么办
2023-02-15 12:46:58
依夕：回复王雁鸣老师 是不是可以理解日记账上的现金加私户现金等于账上现金
2023-02-15 13:12:00
王雁鸣老师：回复依夕您好，备用金如果和私户混了，可以理解备用现金加私户现金等于账上现金。
2023-02-15 13:38:00
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Luuuuu＾ 发表的提问：
出纳要寄什么给外账会计？之前除了寄发票还要寄社保缴费单等过去，但是新公司的外账会计只说要发票 别的正常开支的可以寄过去么？
你好 如果是你公司的正常业务 是需要寄过去做账的 这个你寄出去之前先跟外帐会计说下情况
209楼
2023-02-16 08:15:26
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Luuuuu＾：回复meizi老师 好的， 别的正常支出要寄过去么，比如房租水电之类的
2023-02-16 08:41:12
meizi老师：回复Luuuuu＾你好 需要的 你外帐这个是你的费用了
2023-02-16 09:00:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 喵喵乐小笨 发表的提问：
内账里面的库存现金与银行存款与实际不符怎么查账错误
您好！这个最好是一笔一笔的核对。
210楼
2023-02-16 08:43:08
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