龟速兔：回复朴老师 就是我们银行汇出金额和海关发票金额不一致怎么处理

朴老师：回复龟速兔这个按照发票金额来做

蒋蒋：回复陈诗晗老师 核定征收没有像查账征收哪样的调整明细，他只有一个收入填进去

蒋蒋：回复陈诗晗老师 老师，你看下

陈诗晗老师：回复蒋蒋你这申报表的收入总额，是利润表里面的收入 公允价值变动 损益 投资收益等相加的数据。

蒋蒋：回复陈诗晗老师 老师，你只要告诉我一下这个2.8要不要填进去，他是客户多付了应收款2.8，

陈诗晗老师：回复蒋蒋需要填写进去，这是要完税的

蒋蒋：回复陈诗晗老师 我知道，因为这个要征税就相当于我这2.8要补税，我可以放管理费用吗

陈诗晗老师：回复蒋蒋你这是多付了应收账款，你要看我是什么原因多付的，有么是营业成本，有么是营业外支出，这是不会是管理费用的

时光静好：回复朴老师 老师您好  报销单内容是内账的   而会计按发票内容走的   这个报销单贴上去也行是吧，我就是再确定一下

时光静好：回复朴老师 再请问一下  一般纳税人也可以吗

朴老师：回复时光静好只要是你们公司名下的车 或者你们公司租的车，有租车费发票

时光静好：回复朴老师 我的最后两个问题  和这个答案不一致呢

朴老师：回复时光静好实际工作中就看公司名下有没有车或者是有没有租车费发票

时光静好：回复朴老师 这个问题和我问的有出去  不理解

时光静好：回复朴老师 这个答案是不是别人用的

朴老师：回复时光静好别人用的？啥意思？不明白 上面就是我给你的回答

时光静好：回复朴老师 老师您好 报销单内容是内账的 而会计按发票内容走的 这个报销单贴上去也行是吧，我就是再确定一下 再请问一下 一般纳税人也可以吗 是这个的答案吗

朴老师：回复时光静好做外账的话不用发票，因为做成工资了

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复朴老师 内帐外帐都要确保现金的支出不能出现负数，这个出纳管吧

朴老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao是的，是出纳管理的

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复朴老师 老师，出纳如果预计不会出现负数

朴老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao这是根据实际金额做账的，不是预计

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复朴老师 我意思是问出纳日常如何才够钱给

朴老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao什么意思?够钱给？账户里有钱才可以付的

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复朴老师 老师我工业会计掌握了常用的分录,还会出现没见过的分录？我掌握够用？

朴老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao基本是够用的，一般不会出现特别罕见的

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复朴老师 那我可以用这些打工不，能打一份工？

朴老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao可以去做会计的，商业和制造业工业都可以的，商业简单点

蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复朴老师 一般有几钱一个月，如果有份工有点钱几好吧

朴老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao我没看明白你这句话？你是问一个月多少钱？全职会计还是兼职会计，还得看当地工资水平

大只露?：回复bamboo老师 也不用报每个月现金余额之类的吗？

bamboo老师：回复大只露?您内帐跟外帐的现金一致么？不一致的话 不需要报

左边：回复郭老师 那如果是两个人做账，那原始凭证需要复印一份吗？还是怎么处理呢？

郭老师：回复左边你好，这个可以复印，内帐也可以不用附件做，记好发票号码代码啥的就可以

左边：回复郭老师 我之前的公司都是一套账，现在这个公司只要做内账，我反而不晓得怎么处理了～

郭老师：回复左边内帐按你单位要求就可以，或者会计两人协商来。只要方便查帐就可以

时光静好：回复佟老师 是这样的

时光静好：回复佟老师 而且实际的报销单和发票也不一样   比如实际情况办公用品  发票是加油 票呢

佟老师：回复时光静好都是找的发票风险挺大的

时光静好：回复佟老师 ？？？？请老师指点一下

佟老师：回复时光静好金额大于实际的到还好，但不能每个都这样

追梦人：回复玲老师 老师11年的账，没法一笔笔找怎么处理？

玲老师：回复追梦人那年头太多了 那你问下老板的意见再处理

追梦人：回复玲老师 会计上有处理的办法吗？

玲老师：回复追梦人要报老板批准了 再处理 是找责任人还是企业负担这个钱

追梦人：回复玲老师 有具体的分录吗？

玲老师：回复追梦人你好 要有具体的原因才好对应具体的分录

玲老师：回复追梦人你按你具体原因用下面的分录 （1）现金溢余 借：库存现金（实际溢余的金额） 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 批准处理后： 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢（应支付给有关人员或单位的） 贷：其他应付款——应付现金溢余（××个人或单位） 营业外收入——现金溢余（无法查明原因的） （2）现金盘亏 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：库存现金 批准处理后： 借：其他应收款——应收现金短缺款（××个人）/应收保险赔款（应由责任人赔偿或保险公司赔偿的部分） 管理费用（无法查明的其他原因） 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢

追梦人：回复玲老师 谢谢老师

玲老师：回复追梦人不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

Mercy：回复徐阿富老师 那如果税局查出纳账本呢？出纳是不涉及税务

徐阿富老师：回复Mercy你好，有现金明细帐的啊。有银行对账单啊。

Mercy：回复徐阿富老师 税局看账本不就是出纳的现金明细账吗？

徐阿富老师：回复Mercy你好，出纳的现金帐就是明细账啊，也不是唯一查出纳的帐的。

徐阿富老师：回复Mercy当然，能做2本么是最好了。

Mercy：回复徐阿富老师 我的意思是出纳内外都记在一块没关系啊？

Mercy：回复徐阿富老师 那出纳忙不过来，内外记一块没关系啊

徐阿富老师：回复Mercy你好，如果有财务软件的，记在一起，不对外提供，而且也不一定需要对外提供（现金有财务软件明细账），那么记在一起也是可以的。如果是手工做帐的，那肯定要分开记现金日记账的。

Mercy：回复徐阿富老师 那新办的公司在税务上已经做登记，税盘没发行，公司暂时不开票，可以暂时不报税吧？

徐阿富老师：回复Mercy你好，税务登记了就要申报的，没业务也要申报

虫儿飞：回复王晶老师 后面没有原始凭证，自己做张凭证调整吗？

王晶老师：回复虫儿飞可以根据你的银行回单的呢，回单来调整

『ZC平』 ：回复meizi老师 这些虚的现金是开一些发票，然后是现金收入来的，因为现金在外账上不能挂太多，就想冲一部分出去而已，问问老师有什么好的处理方法

meizi老师：回复『ZC平』 你好 既然是现金 你就存银行存款去 做一笔借银行存款贷库存现金就行了 按你实际来做

『ZC平』 ：回复meizi老师 这是虚的现金，也不可能总拿真现金来存入银行，就想问问老师还有没有其它方法处理

meizi老师：回复『ZC平』 你好 那关键你要弄清楚 你之前为什么挂的现金 实际是什么业务 你账务处理不对就去调整账务才行 不能直接做营业外支出去调整现金的 这是不对的

『ZC平』 ：回复meizi老师 是这样的，这些虚的现金是我公司想做点收入然后向其它公司开出经营管理费的发票，实际我公司没真正收到现金，但只能当现金入账

meizi老师：回复『ZC平』 你好 那你们就是有虚开发票 你得做收入 你应该去挂应收账款 你钱都没收到你做现金 这个就无法冲的

『ZC平』 ：回复meizi老师 是的，这纯粹是虚开发票 ，没有实际的业务来往，这样是没法调了吗

meizi老师：回复『ZC平』 你好 是的 你得有收到钱 你做现金 没收到挂回去应收账款