^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 好的 那员工垫付货款 然后到公司报销的话 怎么做分录呢 对应的原始凭证是哪些啊

张艳老师：回复^ω^光着脚丫跑那就只有对方开具的收据作为附件了。

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 这种情况不用对方开发票吗

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 这个银行回单是指报销人付款的银行回单吗

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 分录怎么做呢对应的

张艳老师：回复^ω^光着脚丫跑如果保证金不退回的话，就需要对方开具发票的。如果保证金还要退回的话，对方也不会开具发票的（因为对方一开具发票，就会交税的）

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 老师 员工垫付货款报销 也需要对方公司开具发票吗

张艳老师：回复^ω^光着脚丫跑不管是谁垫付的货款，您公司都是要取得采购发票的，不然您入不了帐的。

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 哎 已经从基本户把款给报销了 但是无法取得发票 那就只能汇算清缴的时候做调整了是吗

张艳老师：回复^ω^光着脚丫跑是的，如果所得税汇算清缴前没有取得发票的话，发生的成本费用支出需要纳税调增的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 如果员工垫付货款 又无法取得发票 分录怎么做呢

张艳老师：回复^ω^光着脚丫跑例如 借：库存商品 贷：其他应付款--XX员工

^ω^光着脚丫跑：回复张艳老师 好的 谢谢老师了

二莉老师：回复懵懂的钢笔同学你好：企业会计准则对日常经济业务发生怎么处理做了详细的规定。建议查看2021最新版

二莉老师：回复懵懂的钢笔同学你好：企业会计准则对日常经济业务发生怎么处理做了详细的规定。建议查看2021最新版

懵懂的钢笔：回复二莉老师 这么多会计准则 我们做账的时候一定要按照这个来吗？

二莉老师：回复懵懂的钢笔同学你好：要按照最新的准则来做账的。所以要随时关注准则变动情况。

懵懂的钢笔：回复二莉老师 那最新的准则一般在哪个网站查看呢？

二莉老师：回复懵懂的钢笔同学你好：我这边一般会定期买一本最新版书看一下，或者登陆税局官网查询。

懵懂的钢笔：回复二莉老师 我看税局备案是有得选择企业使用哪个会计准则，这个可以让企业任意选择的吗？

二莉老师：回复懵懂的钢笔同学你好：这个一般根据企业规模选，没有具体规定。 2018年10月18日由中华人民共和国财政部以财会〔2018〕17号印发的《小企业会计准则》规定，《小企业会计准则》自2018年1月1日起施行,同时,财政部2004年发布的《小企业会计制度》(财会〔2004〕2号)予以废止。 本准则适用于在中华人民共和国境内依法设立的、符合《中小企业划型标准规定》所规定的小型企业标准的企业。下列三类小企业除外：（一）股票或债券在市场上公开交易的小企业。（二）金融机构或其他具有金融性质的小企业。（三）企业集团内的母公司和子公司。

王明姣：回复郭老师 建账的时候要选一种会计准则，应该要选哪个？

郭老师：回复王明姣看你们自己，建筑或者规模大集团上市的企业会计准则，小的可以用小企业会计准则

王明姣：回复郭老师 就是根据自身的企业评价而定的，谢谢，明白了

郭老师：回复王明姣不用客气的

ゞ翙翙其羽/：回复meizi老师 没有利润亏损的，就不用提取盈余公积吧

ゞ翙翙其羽/：回复meizi老师 有利润的总共就比平常月末多做3笔

meizi老师：回复ゞ翙翙其羽/嗯 是的 需要的 如果你还有分红的话在做分红分录就是了

ゞ翙翙其羽/：回复meizi老师 任意盈余公积需不需要计提

meizi老师：回复ゞ翙翙其羽/这个看企业 没有规定 不计提

青春不打烊：回复月月老师 减少原值呢，

月月老师：回复青春不打烊你好 借：为什么减少呢，当时不是发票入帐的吗

青春不打烊：回复月月老师 把进项税额给加到原值里了

月月老师：回复青春不打烊你好 借：应交税金-增值税 贷：固定资产