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库存现金未查明原因会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 学徒 发表的提问：
公司办公室购买计算器100元,以库存现金支付(直接领取)答:怎么做会计分录
借管理费用-办公费 贷现金
181楼
2023-02-08 08:58:47
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 杨三 发表的提问：
库存商品原价1700元，现折价成1500元，就是库存贬值，怎么做会计分录？
你好！一般这个不用单独做，你如果一定要做减值的话 借：资产减值损失-计提的存货跌价准备 贷：存货跌价准备
182楼
2023-02-08 09:09:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
1月3日,出纳员李卫华到开户行提取库存现金1500备用,填写库存现金支票1张会计分录
借；库存现金 贷；银行存款
183楼
2023-02-08 09:24:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 畅畅家 发表的提问：
建账时实收资本的会计分录写错了，当时填的借：库存现金，贷：实收资本。现在还能调账吗？怎么调？
你好，正确的应当是？借方是银行存款吗？
184楼
2023-02-09 09:01:49
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畅畅家：回复邹老师 银行里没有存钱，当时没有要求验资，就没有存钱，实收资本20万是当时办营业执照填表格时随便填进去的数字。这笔错帐要怎么处理呢？
2023-02-09 09:24:25
邹老师：回复畅畅家你好，做相反分录冲销 借；实收资本 贷；库存现金
2023-02-09 09:42:21
畅畅家：回复邹老师 然后就不用再做实收资本的分录了是吗？
2023-02-09 09:58:13
邹老师：回复畅畅家你好，是的，因为没有实际收到投资，是不需要这样做分录的
2023-02-09 10:20:57
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 学徒 发表的提问：
销售部张力参加重庆商品交易会,欲借差旅费2000元,以库存现金支付怎么做会计分录
借：其他应收款-张力 贷：现金
185楼
2023-02-09 09:11:54
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 简单就好 发表的提问：
老师您好，老板的投资，会计分录，借库存现金，贷实收资本，对吗
是的 实收资本下最好有二级明细到某股东
186楼
2023-02-09 09:23:59
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简单就好：回复马老师 好的老师，那公司购入的电脑办公用品呢，怎么做分录
2023-02-09 09:52:13
简单就好：回复马老师 借_固定资产，电脑。贷库存现金，对吗
2023-02-09 10:11:33
马老师：回复简单就好是的 就是这样的 你应该写的细一些 借固定资产-电子设备-电脑 因为折旧年限不同
2023-02-09 10:28:58
简单就好：回复马老师 不太懂折旧这一块儿
2023-02-09 10:53:37
马老师：回复简单就好就是原值除以折旧年限就是一年的折旧 年折旧/12就是一个月的
2023-02-09 11:11:52
简单就好：回复马老师 好的谢谢老师，需要做这一步的时候我在问老师，谢谢老师
2023-02-09 11:27:16
马老师：回复简单就好好的 麻烦那给老师五星好评 谢谢
2023-02-09 11:44:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 幸福快车道 发表的提问：
老总借库存现金壹万元整，招待客户花了4069元，刷卡还款时直接冲销招待费，请问这样我怎么做会计分录？感谢
我在现金日记账和银行日记账应当怎么操作？
187楼
2023-02-10 08:19:52
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袁老师：回复幸福快车道借：其他应收款10000贷：银行存款1000；借：管理费用-招待费4069贷：其他应收款4069
2023-02-10 08:53:08
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 开心果子笑 发表的提问：
兑奖卡的会计分录是不是： 借：其它应收款－厂家 贷：库存现金
可以这样做的
188楼
2023-02-10 08:32:01
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开心果子笑：回复袁老师 请问还有其它的做法吗？
2023-02-10 08:55:17
袁老师：回复开心果子笑没有了
2023-02-10 09:11:55
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 含蓄的飞机 发表的提问：
乙公司期末进行财产清查时发现如下情况： (1)现金盘盈290元，原因待查。 (2)上述盘盈的现金无法查明其原因，经有关部门批准后进行会计处理。 (3)盘亏一台设备，原值2990元，已提折旧990元，原因待查。 (4)经查明设备的盘亏由企业自行承担，报经有关部门后进行会计处理。 (5)经确认无法收回应收款项2700元，报经有关部门批准后进行会计处理。要求：根据上述业务编制会计分录。
同学你好 1 借，库存现金290 贷，待处理财产损溢290 2 借，待处理财产损溢290 贷，管理费用290 3 借，待处理财产损溢2000 借，累计折旧990 贷，固定资产2990 4 借，营业外支出2000 贷，待处理财产损溢2000 5 借，坏账准备2700 贷，应收账款2700
189楼
2023-02-10 08:48:21
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 未来会更好 发表的提问：
老师，原有库存没入过账，现在想入账会计分录？
那你要做账才可以的哦
190楼
2023-02-10 09:10:36
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未来会更好：回复朴老师 是做账会计分录怎么做？借库存商品贷实收资本？
2023-02-10 09:26:37
朴老师：回复未来会更好那你得有发票才可以这么做
2023-02-10 09:51:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
19年四月份调整了一笔18年的库存现金盘盈分录，（借库存现金，贷以前年度损益），19年没有转入未分配利润中。现在要怎么处理会计分录？
你好，借 以前年度损益贷本年利润
191楼
2023-02-10 09:20:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Kathy 发表的提问：
可是是什么意思，就是不是银行的分录吗，怎么还是借库存现金呢
您好，这说的我没理解，您能再详细描述一下吗。
192楼
2023-02-12 10:28:48
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Kathy：回复王雁鸣老师 就是我刚才提问的，老师，那个银行的分录，那道题
2023-02-12 10:59:33
王雁鸣老师：回复Kathy您好，是这个分录吗。 借：现金 10180 财务费用-利息收入 -180 贷：其他货币资金-定期存款 10000
2023-02-12 11:16:18
Kathy：回复王雁鸣老师 对的，是这个，银行的分录应该不是这样写吧
2023-02-12 11:42:56
王雁鸣老师：回复Kathy您好，您认为是不是应该这样写啊 借：现金 10180 财务费用-利息收入 -180 贷：银行存款 10000
2023-02-12 12:06:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
还有个问题，我们有时候会把现金冲去网银上，去网上进货，这种的话我们分录怎么做？之前我们一直用库存现金，好像有点不对
你好 借银行存款贷库存现金 这样来做 算存现了 而不是一直用库存现金来做了
193楼
2023-02-12 10:49:55
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优雅的柚子：回复meizi老师 问题是存钱这张卡不是我们公司的对公账户，这种可以算银行存款吗？
2023-02-12 11:17:03
meizi老师：回复优雅的柚子你好 不是你们公户 那就不算银行存款 你们买东西应该用公户去支付的 现金是公司的还是谁的
2023-02-12 11:33:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
在帐套里录入流量时出现库存现金没现金流分录
有的业务不涉及现金流，比如借；银行存款 贷；库存现金
194楼
2023-02-12 10:56:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 彩色的棉花糖 发表的提问：
老师，如果因为管理不当损失物品100元，查明原因千借待处理财产损益100贷库存商品100，查明原因后作为支出，是不是借营业外支出100待处理财产损益100但是收取库存管理员50元的赔偿款是借库存现金贷营业外收入还是怎么做呢
批准前 借：待处理财产损益 100 贷：库存商品 100 查明原因时 借：其他应收款 50 营业外支出 50 贷：待处理财产损益 100 收到赔款 借：库存现金 50 贷：其他应收款 50
195楼
2023-02-12 11:03:00
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彩色的棉花糖：回复邹老师 老师，如果发生退货不是全退而是退一部分那是不是把之前开具的增值税销售发票开红字但不是全开红字而是退回的金额开红字比例说销售10台不含税100销项税17总共117，然后退回五台那我是不是要开这张篮子发票的号码开出不含税金额50，税额8.5冲销，
2023-02-12 11:28:25
彩色的棉花糖：回复邹老师 那账目处理是不是要冲销这部分的收入借主营业务收入50应交税费-应交销项税8.5贷银行存款
2023-02-12 11:49:29
邹老师：回复彩色的棉花糖可以开具一张红字然后开具一张5台数量的专用发票
2023-02-12 12:13:36
彩色的棉花糖：回复邹老师 这样子就是把10台的增值税专用发票全部开红字冲销再开新的五台发票咯，
2023-02-12 12:24:52
彩色的棉花糖：回复邹老师 这样子就是把10台的增值税专用发票全部开红字冲销再开新的五台发票咯，
2023-02-12 12:51:50
邹老师：回复彩色的棉花糖是的。一般负数发票要跟开出去的正数发票要对应 实际工作中像你说的开5台很难操作
2023-02-12 13:20:46
彩色的棉花糖：回复邹老师 那账目处理呢，是我说的那样冲销么
2023-02-12 13:48:46
邹老师：回复彩色的棉花糖先按10台冲收入，销项税 再按5台确认收入
2023-02-12 14:11:24
彩色的棉花糖：回复邹老师 那就是借主营业务收入-100应交税费-应交增值税（销项税-17）贷贷银行存款117 然后确定五台收入借银行存款58.5 贷主营业务收入 50 应交税费-应交销项税8.5
2023-02-12 14:34:49
邹老师：回复彩色的棉花糖是的，记得退回入库，销售结转成本
2023-02-12 14:54:30
彩色的棉花糖：回复邹老师 那就是借库存商品 45 带主营业务成本 45 比如说这个产品是45元 那这样子没错把
2023-02-12 15:19:28
邹老师：回复彩色的棉花糖是的。结转的我相信不用我说了
2023-02-12 15:47:12
彩色的棉花糖：回复邹老师 老师那我上面冲销收入时转到借方要用红字是吗然后银行存款就是正数不是不等
2023-02-12 16:13:32
邹老师：回复彩色的棉花糖借：主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额） 贷：银行存款 银行存款在贷方，不是借方
2023-02-12 16:30:42
彩色的棉花糖：回复邹老师 我知道在贷方因为要把款退回给人家，然后就是这边都是用正数没有用红字是吗就是收入和税费那边
2023-02-12 16:41:37
彩色的棉花糖：回复邹老师 我知道在贷方因为要把款退回给人家，然后就是这边都是用正数没有用红字是吗就是收入和税费那边
2023-02-12 17:08:35
邹老师：回复彩色的棉花糖因为前面的红字分录已经把所有的银行存款冲掉了，你做一笔正确的才能跟银行对上啊
2023-02-12 17:23:32
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