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库存现金未查明原因会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ぃ11⌒. 发表的提问：
库存现金明细账出现贷方过度余额，最后的余额是正确的，分录当时写反了，怎么办？已经结账了
你好！如果最终是对的，就算了。
121楼
2023-01-08 12:38:59
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ぃ11⌒.：回复宋生老师 谢谢老师 请问每次提问老师是随机的吗？怎样才能找到您？
2023-01-08 13:01:47
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！你可以再主页下方找到老师，然后点击老师的头像，然后点击向他提问。这样题目会先给他回答，只有他不在的时候别人才能答
2023-01-08 13:19:31
ぃ11⌒.：回复宋生老师 谢谢老师 代运营 电商这方面的账务处理上有什么要注意的吗？或是特别的地方 我没有接触过
2023-01-08 13:47:17
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！这种没什么的，如果是只是代，就要销售方开票给购买方，不能开给你们
2023-01-08 14:11:03
ぃ11⌒.：回复宋生老师 我们只收取服务费呢？不能采用差额征收这种经营范围，开票税率是6%？ 如果收到进项发票是17%的 可以抵扣进项吗？
2023-01-08 14:28:24
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！差额征收不是什么行业都可以的。 至于进项，只要是你公司的成本费用的支出发票，都可以的，不用看税率
2023-01-08 14:53:07
ぃ11⌒.：回复宋生老师 老师我们公司使用两项一种差额征收已经备案了一种是现在开发的代运营模式，两种报税模式我该注意什么呢
2023-01-08 15:15:18
宋生老师：回复ぃ11⌒.您好！我不知道你具体模式是怎么样的操作，所以确定不了了
2023-01-08 15:36:36
ぃ11⌒.：回复宋生老师 一种差额征收劳务派遣的范围 一种代运营 美工服务的经营范围 全额征收
2023-01-08 15:50:20
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！你全额征收的正常报税，差额征收的一般是要填附表
2023-01-08 16:03:36
ぃ11⌒.：回复宋生老师 @宋老师:其他都正常做账就行是吗？那么税务怎么核查费用发票专票是否是代运营的可以抵扣进项？公司自定就行是吗？
2023-01-08 16:21:38
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！是的。一般企业自己定，税局觉得有疑问的，自然会找你
2023-01-08 16:32:09
ぃ11⌒.：回复宋生老师 我是企业销项税余额一直累计增加吗？结转到下年
2023-01-08 16:43:51
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！是的。这个进项销项都是这样
2023-01-08 17:03:54
ぃ11⌒.：回复宋生老师 老师我们是劳务派遣单位差额征收 选择的开票信息对不对
2023-01-08 17:18:37
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！可以的。选劳务派遣服务就可以了。
2023-01-08 17:36:03
ぃ11⌒.：回复宋生老师 享受优惠政策选否就行吗？
2023-01-08 17:52:15
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！你如果没有享受就选否了
2023-01-08 18:11:19
ぃ11⌒.：回复宋生老师 差额征收 属于吗？
2023-01-08 18:39:00
宋生老师：回复ぃ11⌒.你好！这个不属于优惠了。
2023-01-08 19:04:17
ぃ11⌒.：回复宋生老师 谢谢老师 感恩
2023-01-08 19:21:10
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
经分析查明,上月末盘点发现的现金长款200元无法查明原因,经单位领导批准后,计
借：现金 贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益 经反复核查，上述现金长款原因不明，经批准转入营业外收入。 借：待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷：营业外收入 --现金长款
122楼
2023-01-09 08:45:19
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 兰溪～～～边城！ 发表的提问：
小规模纳税人购进存货，发现短缺，原因待查明，待查明这部分计入存货成本吗？如果是一般纳税呢？
不计成本，是直接计入待处理财产损溢处理。
123楼
2023-01-09 09:06:14
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ J.L.WENS 发表的提问：
我公司现金买了100元商品，商品入库，但发票未到，会计分录是计，借:库存商品，贷:现金；还是计，借:库存商品，贷:预付账款
您好，同学，应该为： 借：库存商品 贷：现金
124楼
2023-01-09 09:28:52
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J.L.WENS：回复晓宇老师 如果我司购买商品为113元(含13%专票)的商品，商品入库，但发票未到，会计分录应该为: 借:库存商品 100元 贷:现金 100元 贷:预付账款 13元 这样子？？？
2023-01-09 09:58:38
J.L.WENS：回复晓宇老师 发错了 借:库存商品 113元 贷:现金 100元 贷:应付账款 13元
2023-01-09 10:18:45
晓宇老师：回复J.L.WENS同学，如果发票这个月能回来，分录： 借:库存商品 113 贷:现金 113 如果发票这个月不能回来，分录： 借:预付账款 113 贷:现金 113
2023-01-09 10:38:46
J.L.WENS：回复晓宇老师 这个增票有13%进项税，应该是 借:库存商品 100元 借:应该增值税-进项税 13元 贷:现金 113元 这样子吧？？
2023-01-09 11:03:12
晓宇老师：回复J.L.WENS抱歉，老师没有看清楚，以为是普通发票，如果是专用发票您的分录就是正确的。
2023-01-09 11:17:04
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 学徒 发表的提问：
科目明细账库存现金和财务报表上的库存现金差别过大是什么原因造成的啊
你好，财务报表哪有库存现在？现金流量表？
125楼
2023-01-09 09:51:27
全部回复
学徒：回复徐阿富老师 我们用的用友A++的财务软件行政事业单位的会计准则，科目明细账和财务报表上的库存现金差了200多万是我做账有问题吗
2023-01-09 10:17:06
徐阿富老师：回复学徒你好，不好意思，行政单位的会计准则我不懂，我不好误导你，要不你重新发起提问，谢谢
2023-01-09 10:28:03
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 诚心的斑马 发表的提问：
火灾损失库存商品，成本30000元，原因待查，应如何做分录
您好 借：待处理财产损益 30000 贷：库存商品 30000
126楼
2023-01-09 10:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ SvipC苏红雁 发表的提问：
是总会计。现金会计总是多钱？怎么知道他多钱的原因
你好，这个就需要与出纳核对，看是什么原因造成的
127楼
2023-01-10 09:42:41
全部回复
SvipC苏红雁：回复邹老师 核查单据都对啊！没有错误的单据
2023-01-10 09:56:03
邹老师：回复SvipC苏红雁看是不是账务处理（登记错了）
2023-01-10 10:07:22
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 双头大剪刀 发表的提问：
我们公司现在面临查账库存现金有20多万，能帮我想想怎么把这20万抹点下去吗
如果实际上没那么多现金存银行 就先挂往来吧
128楼
2023-01-10 09:47:49
全部回复
双头大剪刀：回复李老师 什么意思呢 老师能说具体点吗 ？
2023-01-10 10:15:53
李老师：回复双头大剪刀就是暂时 借 其他应收款 贷库存现金
2023-01-10 10:38:57
双头大剪刀：回复李老师 只能查到2月份的账 2月账上有20多万
2023-01-10 10:49:52
李老师：回复双头大剪刀在查账之前月份挂到往来去吧
2023-01-10 11:01:50
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 404NotFound 发表的提问：
稽查补缴增值税会计分录怎么做？这个公司买票，之前做假的分录是借：库存商品 进项税额 贷 ：库存现金
相当于进项税额转出，补缴税款银行已经扣款
129楼
2023-01-10 10:00:43
全部回复
陈静老师：回复404NotFound你好！执行企业会计准则的，纳税检查补交增值税做会计分录： 1、计提 借：以前年度损益调整 贷：应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借：应交税费--增值税检查调整 贷：应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 4、结转损益调整 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 执行小企业会计准则的，纳税检查补交增值税做会计分录： 1、计提 借：营业外支出 贷：应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借：应交税费--增值税检查调整 贷：应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 4、结转损益调整 借：本年利润 贷：营业外支出
2023-01-10 10:29:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ == 发表的提问：
公司中途建帐，原来的库存商品，银行存款、现金哪些会计分录怎么做
你好，不是做分录的问题，而是录入期初数，而且是平衡 的就完成了建账
130楼
2023-01-10 10:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
无法查明原因的现金短缺计什么科目
管理费用
131楼
2023-01-11 09:40:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师好！我单位元月份有发票是用现金报销的，但现金是2018年的库存现金，请教一下会计分录怎么做啊？
你好，借；管理费用等科目，贷；库存现金
132楼
2023-01-11 09:55:22
全部回复
会计学堂：回复邹老师 预算会计要做吗？
2023-01-11 10:24:59
邹老师：回复会计学堂你好，对预算会计的不了解，抱歉
2023-01-11 10:52:50
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 还单身的大米 发表的提问：
从银行提取现金，准备发放工工资的会计分录是 借：库存现金 贷：银行存款吗
同学，你好，可以这么写的，
133楼
2023-01-11 10:08:21
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
注册认缴制，现没有库存现金和银行存款。要买东西老板都是**转账让我去买，或者我自己先垫付再告诉他 这个怎么做会计分录
那就要挂账 回来报销的时候借管理费用 贷其他应付款-法人
134楼
2023-01-11 10:17:59
全部回复
嘻嘻：回复马老师 是不是只能要企业账户的银行里有入账，才划扣出来，作为报销
2023-01-11 10:48:14
马老师：回复嘻嘻没有 直接是法人垫付
2023-01-11 11:07:23
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 潇潇 发表的提问：
用公户的单位结算卡取的现金，会计分录是 借：库存现金 3000 贷：银行存款 3000这样对吗？
是对的
135楼
2023-01-12 09:11:15
全部回复
潇潇：回复袁老师 那今后单位结算卡的用处就相当于以前银行的现金支票，转账支票了吧？
2023-01-12 09:27:49
袁老师：回复潇潇可以这样理解
2023-01-12 09:54:43
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