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哪些会计科目每天要结出余额
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 夏花 发表的提问：
外贸企业，应交税费明细科目在以前年度年底关帐时没有结转，现在每个科目都有比较大的余额，我想把这些余额结转，该怎么结转呢？销项贷方余额5917561.15，进项借方余额5637243.24，未交借方余额8652.35，转出未交增值税借方余额296659.59，待抵扣借方余额525.69，减免税借方余额230，进项税额转出借方余额3190.17。之前会计没有结转，看得有点乱，不知怎么结。
减免税结转到营业外收入， 进项销项结转到相反方向，差额计入未交增值税。 转出未交增值税和进项转出都结转到未交增值税 待抵扣不用结转
121楼
2023-01-08 12:38:59
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
把每天吃的饭和零食应计入哪个会计科目
把每天吃的饭和零食应计入哪个会计科目
122楼
2023-01-09 09:31:11
全部回复
：回复爱笑的流沙一般可以进入福利费，但是要取得正规发票
2023-01-09 09:49:08
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 被你宠坏 发表的提问：
期初余额录入 要录入哪些科目
你好，根据你的余额表来填，你有哪些科目余额就录哪些。
123楼
2023-01-09 09:54:04
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被你宠坏：回复吴月柳 刚开始建账 只有银行存款和库存现金有余额 用快帐录入期初余额 试算不平衡
2023-01-09 10:17:57
小陈老师。
职称：中级会计师
4.89
解题: 0.01w
引用 @ 欢呼的太阳 发表的提问：
哪些科目需要每月计提
你好 一般来说工资、职工福利、各项税费、折旧、银行利息等科目都需要计提
124楼
2023-01-09 10:20:59
全部回复
欢呼的太阳：回复小陈老师。 计提银行利息会计分录怎么写
2023-01-09 10:51:35
小陈老师。：回复欢呼的太阳借:财务费用 贷:应付利息
2023-01-09 11:20:57
小陈老师。：回复欢呼的太阳你好 这笔分录是涉及银行贷款的利息
2023-01-09 11:31:35
欢呼的太阳：回复小陈老师。 每月工资的会计分录可以这样写吗？ 如  计提本月工资分录 借:管理费用-工资         贷:应付职工薪酬-工资 发放本月工资会计分录 借:应付职工薪酬-工资       贷:其他应付款 把这个可以记到一个记账凭证里吗？
2023-01-09 12:01:08
小陈老师。：回复欢呼的太阳可以的 计提和发放 摘要写清楚可放在一张凭证
2023-01-09 12:27:30
小陈老师。：回复欢呼的太阳你好 正常是本月计提 次月发放 这种情况是本月计提数是预估数 在次月调整成正确数后 同时做发放工资的分录
2023-01-09 12:54:47
欢呼的太阳：回复小陈老师。 之前代理记账公司都是这样做的计提本月发放本月工资，我可以在2022年1月份给调整过来吗我按照您说的的这样1月份计提本月工资，到2月份做出计提本月工资，发放1月工资以后月份以此类推。这样可以吗
2023-01-09 13:14:38
小陈老师。：回复欢呼的太阳你好 可以的 每月末计提本月工资 次月发放上月工资时做发放工资分录 次月末又计提次月的工资 以此类推
2023-01-09 13:28:50
小陈老师。：回复欢呼的太阳你好 只要记住一点 1月末计提1月工资 2月做发放1月工资 2月末计提2月工资 3月做发放2月工资 这样来类推就行
2023-01-09 13:41:48
欢呼的太阳：回复小陈老师。 好的谢谢老师
2023-01-09 13:52:11
小陈老师。：回复欢呼的太阳你好 是不用客气的。
2023-01-09 14:05:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
月末结转，哪些是每月余额的，哪些有余额，本月没有收入，不结转成本是吧
一般在月末,涉及利润的收入类,费用类,成本类（如主营业务成本）科目(也就是常说的损益类科目）要月结。生产成本月末没有形成产成品不需要结转。
125楼
2023-01-10 09:33:01
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小余老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ Kelly 发表的提问：
确认会计账有没有什么问题，看科目余额表什么科目？看明细账哪些呢？
看科目余额表的应付职工应酬和应交税费。明细账的话一般看辅助核算应收应付往来和个人往来
126楼
2023-01-10 09:54:43
全部回复
Kelly：回复小余老师 每次确认的时候我是看科目余额表的应交税费销项进项，收入与发票汇总表对一下，然后看下成本是否结转，然后看一下本年利润，现在再加上应付职工薪酬，社保，还有其他要看的吗？
2023-01-10 10:22:00
Kelly：回复小余老师 再加上往来
2023-01-10 10:47:18
Kelly：回复小余老师 还有其他科目要看的吗？
2023-01-10 11:11:10
小余老师：回复Kelly资金核对也是必须的
2023-01-10 11:33:23
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
航天软件怎样查科目余额
互联网财务和普通财务有什么区别
127楼
2023-01-10 10:17:59
全部回复
陈静老师：回复萌哒哒的小萝卜你好,这是个专门的软件,要问航天信息的人.
2023-01-10 10:43:21
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ONE 发表的提问：
中途建账主要录哪些科目余额
你好，主要看有余额的都记录，银行存款，现金，应收应付，实收资本，未分配利润
128楼
2023-01-11 09:50:30
全部回复
ONE：回复王晶老师 没有建过账，之前都是做流水，未分配利润怎么得数据来
2023-01-11 10:20:45
王晶老师：回复ONE那就是没有了，这个数据
2023-01-11 10:41:33
ONE：回复王晶老师 只录三月份余额的数是吗
2023-01-11 11:10:15
王晶老师：回复ONE嗯嗯，是的，只录3月份的余额
2023-01-11 11:30:02
ONE：回复王晶老师 那像打银行流水的余额是开业以来的余额也是录流水余额吗
2023-01-11 11:51:24
王晶老师：回复ONE嗯嗯，录最后的金额就行
2023-01-11 12:03:31
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 唯一$ 发表的提问：
具体哪一些科目需要写累计金额呀，还有需要写累计金额的科目最后余额还需要写累计金额吗
正确的额应该是每一个科目都要有本月合计和本年累计金额
129楼
2023-01-11 09:55:48
全部回复
唯一$：回复马老师 每个月除了本月合计，还有累计是吗
2023-01-11 10:23:30
唯一$：回复马老师 那本年累计余额也需要写吗
2023-01-11 10:50:09
唯一$：回复马老师 老师有没有模板这个
2023-01-11 11:10:27
马老师：回复唯一$你看一下这个，按照这个总账的写
2023-01-11 11:28:17
唯一$：回复马老师 谢谢老师
2023-01-11 11:43:59
马老师：回复唯一$不客气的 麻烦给老师五星好评 谢谢！
2023-01-11 12:04:32
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 粗暴的大船 发表的提问：
预算结余科目衔接的步骤是（ ）。 原账预算会计科目期初余额的调整 原账预算会计科目期初余额的登记 新账预算会计科目期初余额的登记 原账预算会计科目期末余额的登记
新账预算会计科目期初余额的登记
130楼
2023-01-11 10:17:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 钱六六的晴天 发表的提问：
哪些科目期末有余额 哪些没有
总的来说，损益类、成本类科目和本年利润期末无余额。 包括销售费用、管理费用、财务费用、主营业务收入、主营业务成本、税金及附加、生产成本、制造费用、营业外支出、营业外收入、所得税费用、本年利润等科目期末无余额。
131楼
2023-01-12 09:18:08
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刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问：
老师，我得现金流量表中跟科目余额表中哪些科目的余额要一致
同学你好，现金流量表上的期初（期末)现金余额等于银行存款＋库存现金期初（期末)
132楼
2023-01-12 09:29:05
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天使爱美丽：回复刘茜老师 老师，你的公式我没看懂
2023-01-12 09:51:39
刘茜老师：回复天使爱美丽同学你好，就是现金余额这块要对上的。期初和期末余额都要对上。现金流量表中的现金余额包括了科目余额表上的银行存款和库存现金
2023-01-12 10:09:38
刘茜老师：回复天使爱美丽你的表上差异有几分，现金流量表应该哪里小数漏了
2023-01-12 10:24:39
天使爱美丽：回复刘茜老师 那需要改正么？我已经申报给税务局了
2023-01-12 10:41:26
天使爱美丽：回复刘茜老师 老师，就是现金流量表行21➕行22=18692.9。 科目余额表库存现金+银行存款期初8796+303.62=9099.62+库存现金+银行存款期末8689.61+903.73=9593.34。 9099.62+9593.34=18692.96，差0.06也不行么？
2023-01-12 11:06:48
刘茜老师：回复天使爱美丽没关系，影响也不大的
2023-01-12 11:34:34
天使爱美丽：回复刘茜老师 老师，那这也不用核对吧，现金流量表本身软件自动生成的，还需要跟科目余额表核对么？
2023-01-12 11:48:00
刘茜老师：回复天使爱美丽不用了，你跟科目余额表上也核对不出其他的。自动生成的流量指定没问题，现金余额能对上就可以
2023-01-12 12:09:05
天使爱美丽：回复刘茜老师 现金流量表上的现金净增加额跟余额表上的银行存款+库存现金期末-起初的增加额对上就行了呗
2023-01-12 12:35:01
刘茜老师：回复天使爱美丽同学你好，对的呢
2023-01-12 12:52:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 徐徐清风 发表的提问：
用企业会计准则的公司，留抵税额在科目余额表的哪个科目看出来
应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方余额
133楼
2023-01-12 09:54:31
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 雷喵在鸟不列颠 发表的提问：
手工账里哪些科目明细账需要结出本月合计
都需要。你可以去参考下模板，学堂的手工帐https://summary.kuaizhang.com/sgz/?uid=9105952&eid=280
134楼
2023-01-12 09:59:32
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 烂漫的眼睛 发表的提问：
老师，我想问问会计要素分成资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润，科目表中科目又分为资产、负责、所有者权益、损益、成本、共同 为什么不统一起来呢
两个分类口径不一样，只要了解会计科目的属性就好了。
135楼
2023-01-12 10:15:00
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