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企业内部会计控制制度不健全
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 佘老师 发表的提问：
你好，想问下对于我们执行小企业会计制度，核算科技专项经费中，购买固定资产的每月折旧的会计分录？
借，管理费用 贷，累计折旧
286楼
2023-03-15 08:26:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 文 发表的提问：
老师请问小企业会计制度下，报刊费的会计分录。
你好，借：管理费用——办公费 贷：银行存款等
287楼
2023-03-16 07:03:31
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ lily 发表的提问：
老师好，我们公司是一家小规模的企业，用的是小企业会计制度，2018年年初借了一笔钱给兄弟单位付环卫费20万，当时的会计把账作为公司支出计入了管理费，年中的时候审计的时候发现了，现在年终了我要怎么调这笔账，会计分录要怎么写。
这个是他给你们服务你们付费的还是什么
288楼
2023-03-16 07:30:30
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lily：回复朴老师 不是的，这样说吧，这家公司相当于是我们老板兄弟的公司，我们借了笔钱给他，本来应该是计在其他应收款的，但当时的会计做错账了，做到了管理费里面了
2023-03-16 07:57:13
朴老师：回复lily那你就冲销，借其他应收款贷管理费用
2023-03-16 08:07:56
lily：回复朴老师 直接冲吗，但这个是2018年的账了，不需要有其他什么调整吗
2023-03-16 08:30:56
朴老师：回复lily涉及以前年度损益调整的就用以前年度损益调整
2023-03-16 08:48:51
lily：回复朴老师 老师，我不懂，我们公司这个情况是否以前年度损益调整，要怎么做呢
2023-03-16 08:59:18
朴老师：回复lily你这个直接冲就可以了
2023-03-16 09:13:06
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 邋遢 发表的提问：
企业会计制度，会计准则及小企业会计制度有什么区别应该如何选择使用？
会计制度作废了，大中型企业用会计准则，一般小企业用小企业会计准则
289楼
2023-03-16 08:00:26
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 静心 发表的提问：
公司执行”小企业会计制度“，账套没有累计摊销这科目，也不能添加，那么无形资产摊销会计分录该怎么处理？
借管理费用 贷无形资产 附件做摊销明细表。
290楼
2023-03-16 08:09:38
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 白芷 发表的提问：
你好，专项科技经费执行小企业会计制度购买固定资产入账、计提折旧的会计分录
你好 借 固定资产 贷 银行存款 折旧 借管理费用 贷 累计折旧
291楼
2023-03-16 08:23:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 拼命小三 发表的提问：
建账时选小企业会计制度 科目设置引入时选新会计准则 冲突吗
会有冲突的。二者还是不同的，新会计准则更复杂
292楼
2023-03-19 09:21:52
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小林725 发表的提问：
公司是小企业会计制度，现在填会计准则报表，利润表里一个是填写本年金额，一个填写本月金额，请问本月金额填写的是6月份的金额吗？还是填写4-6月的金额
是填写4-6月的金额 ，你看截图这个，
293楼
2023-03-19 09:32:43
全部回复
小林725：回复maize老师 好的，知道了，我打的12366也是说填写4-6月的数，
2023-03-19 10:00:56
maize老师：回复小林725好的我先回复别的学员了
2023-03-19 10:23:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 做个快乐的小富婆 发表的提问：
老师，没收到学费和预收到学费怎么做会计分录？小企业会计制度
借 银行存款 贷预收 账款
294楼
2023-03-19 09:42:23
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做个快乐的小富婆：回复玲老师 要怎么做到主营业务收入里面？
2023-03-19 10:10:28
玲老师：回复做个快乐的小富婆借预收账款贷，主营业务收入应交税费
2023-03-19 10:39:33
做个快乐的小富婆：回复玲老师 没收到是不是借：应收账款 贷主营业务收入，收到或预收是不是借：银行或现金 贷：应收账款
2023-03-19 11:01:30
玲老师：回复做个快乐的小富婆没收到是不是借：应收账款 贷主营业务收入 收到借：银行或现金 贷：应收账款
2023-03-19 11:15:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师幼儿园小企业会计制度下，收取的教材费，保险费，体检费，取暖费，被褥费，分别用什么会计科目？
您好，这些费用作为收入处理，一级科目为营业收入，二级科目可按教材费，保险费，体检费，取暖费，被褥费，单独核算。
295楼
2023-03-19 10:05:29
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 佘老师 发表的提问：
你好，想问下对于我们执行小企业会计制度，核算科技专项经费中，购买固定资产的每月折旧的会计分录？
借，管理费用 贷，累计折旧
296楼
2023-03-19 10:24:00
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佘老师：回复陈诗晗老师 科技厅的科技项目哦
2023-03-19 11:15:21
陈诗晗老师：回复佘老师科技厅的，你是研发？
2023-03-19 11:42:13
佘老师：回复陈诗晗老师 是科技厅拨付，我们是项目研发实施
2023-03-19 12:09:09
陈诗晗老师：回复佘老师收到 借，银行存款 贷，递延收益 购买 借，固定资产 贷，银行存款 这就 借，递延收益 贷，累计折旧
2023-03-19 12:33:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ LFF 发表的提问：
电子商务公司，要新建一个帐套，选小企业会计制度，新会计准则
你好，你税务局备案的是那个？规模不大的可以用小企业会计准则
297楼
2023-03-20 07:36:50
全部回复
LFF：回复郭老师 怎么看税务局备案
2023-03-20 08:00:07
郭老师：回复LFF你好，看你在哪里备案的，电子税务局企业信息里面查看下，没有的可以打电话问你税务局
2023-03-20 08:20:48
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Sherry 发表的提问：
1、公司是实行的小企业会计制度，在购买理财产品的会计分录应该怎么做？ 2、理财产品的收益需要交税吗？如果要交，是交哪些税呢？
你好，理财产品保本吗。
298楼
2023-03-20 07:48:31
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Sherry：回复月月老师 不保本，但是属于风险很低的那种，而且可以随时赎回。
2023-03-20 08:00:48
月月老师：回复Sherry你好，不保本不需要缴纳增值税。
2023-03-20 08:22:11
Sherry：回复月月老师 好的，还有请回答一下我第1个问题。
2023-03-20 08:45:21
月月老师：回复Sherry你好 借：短期投资 贷：银行存款
2023-03-20 09:10:58
Sherry：回复月月老师 收到收益的时候，分录怎么写呢？
2023-03-20 09:23:01
月月老师：回复Sherry你好， 借：财务费用 负数 贷：银行存款 负数
2023-03-20 09:45:15
Sherry：回复月月老师 财务费用的二级科目应该写什么呢？
2023-03-20 10:04:40
月月老师：回复Sherry你好，财务费用—理财产品。
2023-03-20 10:15:11
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 蒲公英 发表的提问：
老师，请问小企业会计制度公司增值税加计抵减后怎么做会计处理
你好 借应交税费 应交增值税 加计扣除 贷其他收益
299楼
2023-03-20 08:09:43
全部回复
蒲公英：回复答疑苏老师 老师，小企业里没有其他收益科目
2023-03-20 08:30:58
答疑苏老师：回复蒲公英你好 可以自己增加一个会计科目
2023-03-20 08:58:02
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ @ 发表的提问：
请教老师，有没有准确的小企业会计制度的三个财报，我主要想看会计科目
你们身边系统里就是的 你们是小企业会计准则还是企业会计准则
300楼
2023-03-20 08:17:58
全部回复
@：回复马老师 小企业
2023-03-20 08:41:17
@：回复马老师 我目前在家呢，没在单位，麻烦帮忙发下
2023-03-20 08:54:39
马老师：回复@财务报表基本都是一样的
2023-03-20 09:22:10
@：回复马老师 谢谢老师，很感谢，请教您，我是2015年大专毕业，同时取得自考本科，今年能报考中级会计嘛？
2023-03-20 09:35:56
马老师：回复@可以的 自考本科也是本科的
2023-03-20 09:54:19
马老师：回复@麻烦给老师五星好评啊 谢谢
2023-03-20 10:19:28
@：回复马老师 好的，谢谢老师！
2023-03-20 10:36:56
马老师：回复@恩好的 谢谢 祝你工作顺利 免回！
2023-03-20 10:48:12
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