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完善公司治理与管理会计创新
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职称：
解题: 
引用 @ Zt。 发表的提问：
【CFO内参】CFO零距离-尚东投资控股集团CFO 辛霞女士 擅长金融资产管理、板块基金管理、财务管理和培训、审计项目、公司内部控制主讲人简介：辛霞：中国注册会计师；尚东投资控股集团金融资产管理中心总监；创投板块基金管理人公司总经理；计财监审中心副总监；曾任安永华明会计师事务所审计经理中山大学管理学院会计学专业 CGA-Canada 方向毕业，期间作为澳门大学工商管理学院交换生。毕业后在安永华明会计师事务所供职近6年，并担任审计经理。2013年担任计财监审中心副总监至今， 2016年加入广东尚东投资控股集团有限公司，担任金融资产管理中心总监、旗下创投板块基金管理人公司总经理。2017年3月至今，参加中山大学岭南学院 11 期金融投资与资本运作研修班，专修EDP 项目。在金融资产管理、板块基金管理、财务管理和培训、审计项目、公司内部控制方面拥有理论和实战经验。CFO内参简介：每周有个CFO访谈，有什么问题想问CFO的，可以提问。访谈时候一起回复，和CFO零距离接触。
您好，我想问一下，辛霞主讲人，您所在的公司是否做两套账？谢谢。
256楼
2023-03-09 08:27:08
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：回复Zt。中小企业在搭建内部控制时要从哪里入手，哪些是核心的关键点？
2023-03-09 09:11:51
：回复Zt。您好，请问作为一位内审的小白，我们给企业做内审时需要注意哪些问题？
2023-03-09 09:33:09
：回复Zt。公司在内部控制方面需要注意哪些方面？
2023-03-09 10:02:14
：回复Zt。公司在审计项目之前如何做好充分准备呢？
2023-03-09 10:12:25
：回复Zt。您好，请问能分享些金融资产管理的小窍门么？
2023-03-09 10:30:46
：回复Zt。老师，您好，请问公司准备上市，如何建立完善的内控制度？内控具体包含哪些方面？谢谢
2023-03-09 10:57:32
：回复Zt。您好，请问如何做好财务管理和内部培训
2023-03-09 11:23:22
：回复Zt。您好，请问IPO过程中，财务重点需要注意哪些点？
2023-03-09 11:38:42
：回复Zt。老师，您好！请问如何利用财务分析,为企业提供决策支持？谈谈企业上市对于企业的利弊？
2023-03-09 12:04:22
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师，员工报销的治疗费，可以计入管理费用福利费吗？
可以的，是入福利费用
257楼
2023-03-09 08:38:59
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 饱满的柜子 发表的提问：
监理公司分公司的管理费按百分之十收是什么意思？
你好，这就是他们行业的一个要求，嗯有的都收20%呢。
258楼
2023-03-10 09:49:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
是一家建筑公司，有人挂靠公司，把税金和管理费用扣了，也给甲方开了发票，但他没给公司提供材料票和劳务票，只打了张领款单，然后从账户直接打到他的私人卡上。可行吗？要怎样做会计分录呢？
你好，需要对私账户结算 借；主营业务成本 贷；银行存款等科目
259楼
2023-03-10 10:00:24
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 雁南飞向归处 发表的提问：
你好，老师 我们公司是房产中介，有一个总公司，其余分公司，现在月末记账需要把总公司的管理费用分摊到各个分公司去，会计分录该怎么做才能在最后的报表中体现出来费用相抵销了？
同学你好 给分公司开发票了吗
260楼
2023-03-10 10:17:09
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雁南飞向归处：回复朴老师 没有给分公司开票，属于内部往来，目前总公司账目已经计入管理费用了，该怎么分摊出去？
2023-03-10 11:03:04
朴老师：回复雁南飞向归处同学你好 直接平均分摊哦
2023-03-10 11:18:43
雁南飞向归处：回复朴老师 老师，那分录该怎么写？最后合并报表才能抵消？我们用的是精斗云财务软件
2023-03-10 11:48:34
朴老师：回复雁南飞向归处合并报表才能抵消 具体操作你得问问精斗云客服
2023-03-10 12:01:39
雁南飞向归处：回复朴老师 好的，那老师平均摊销该怎么写分录？
2023-03-10 12:16:22
朴老师：回复雁南飞向归处借管理费用 贷银行存款
2023-03-10 12:26:23
雁南飞向归处：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-03-10 12:47:50
朴老师：回复雁南飞向归处 满意请给五星好评，谢谢
2023-03-10 12:59:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 王慧颖 发表的提问：
税局退回的一半印花税到公司账户上怎么做会计分录，我之前交的时候做的是借：管理费用-印花税 贷：现金_
是退的今年的吗？是的话借管理费用负数借银存
261楼
2023-03-10 10:40:09
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王慧颖：回复郭老师 是今年的 我当时交的7500元它退的3750 老师能不能写个清楚点分录
2023-03-10 10:56:02
郭老师：回复王慧颖借管理费用-3750借银存3750
2023-03-10 11:14:34
王慧颖：回复郭老师 没有贷方
2023-03-10 11:36:48
王慧颖：回复郭老师
2023-03-10 12:03:06
郭老师：回复王慧颖管理费用直接用蓝字就可以，不需要红字
2023-03-10 12:16:17
王慧颖：回复郭老师 好，之前个人提公司交的押金没有报账，现返回到公户上，又转还给个人了。怎么做账？
2023-03-10 12:35:28
郭老师：回复王慧颖补做，借其他应收款贷其他应付款-个人
2023-03-10 12:58:24
王慧颖：回复郭老师 借：其他应收款-政府10000 贷:其他应付款-个人10000 公户收到款 借：银行存款_10000 贷:其他应收款_10000 还款 借：其他应付款-10000 贷：银行存款-10000
2023-03-10 13:18:54
郭老师：回复王慧颖你好，分录对的，
2023-03-10 13:39:31
王慧颖：回复郭老师 嗯谢谢
2023-03-10 13:50:35
郭老师：回复王慧颖不用客气的，
2023-03-10 14:06:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 雨的夏天 发表的提问：
是一家建筑公司，有人挂靠公司，把税金和管理费用扣了，也给甲方开了发票，他给我们公司提供材料票和劳务票，然后从账户直接打到他的私人卡上，要怎样做会计分录呢？
借：应收账款贷：主营业务收入；借：主营业务成本贷：应付账款
262楼
2023-03-10 10:51:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 肖红 发表的提问：
劳务公司请的临时工，会计分录是直接做到管理费用-劳务费 里面吗？
一般是计入劳务成本科目核算
263楼
2023-03-12 09:37:26
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 天空蔚蓝 发表的提问：
商贸公司筹建期所发生的所有费用根据新会计准则都可以计入管理费用开办费科目，请问：筹建期的结束以什么为标准？也就是说，什么时候开始各项费用就不能计入开办费了，分别计入相应科目（比如计入差旅费、招待费呀）
您好，一般的筹建期结束的标准，实际操作中是取得第一笔收入的时候。但是也可以是正式生产的时候。请参考下面内容。 1、根据《企业所得税暂行条例实施细则》的规定，筹建期，是指从企业被批准筹建之日起至开始生产、经营（包括试生产、试营业）之日的期间。 2、现行的税法中，未对筹建期进行精准的界定。 实践中，税务机在此把握着“其实重于形式”原则。税务机关现在比较认可的说法是参照前期总局对于外资企业筹建期的界定（外资企业原来执行免税期政策）：“外资企业筹建期为企业被批准筹办之日起至开始生产、经营（包括试生产）之日止的期间”。 以上所称“被批准筹办之日”，具体是指企业所签订的投资协议后和合同被我国政府批准之日。以上所称“开始生产、经营（包括试生产）之日”，具体是指从企业设备开始运作，开始投料制造产品或卖出同第一宗商品之日起，为企业筹建期结束。其他企业可参照该规定。 根据上述规定，我们可以做这样的理解：筹建期是指从企业被批准筹建之日起至开业之日，即企业取得营业执照上标明的设立日期止。
264楼
2023-03-12 09:58:56
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天空蔚蓝：回复王雁鸣老师 我们公司是今年9月份成立并取得营业执照的，目前这三个月是办公场所的装修及商业网店的选址装修建设阶段，还没有采购进货也没有销售，这个期间发生很多费用，例如：印花税，刻章费、装修费、电话费、差旅费、招待费等这些费用是都计入管理费用-开办费？还是分别计入相应管理费用-子细目？
2023-03-12 10:24:09
王雁鸣老师：回复天空蔚蓝您好，这些费用可以直接记入长期待摊费用-开办费中，等筹建期结束，一次记入管理费用-开办费中，也可以分三年平均摊销，记入管理费用-长期待摊费用摊销中。
2023-03-12 10:47:03
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
小型物业公司：收3万元门面房物业管理费和收3万元门面房租金的会计分录?
借：银行存款30000贷：主营业务收入--租金30000，借：银行存款30000贷：其他业务收入30000
265楼
2023-03-12 10:21:18
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静待花开：回复袁老师 收租金要交哪些税？
2023-03-12 10:45:15
袁老师：回复静待花开房产税，印花税，增值税，城建税，教育附加及地方附近
2023-03-12 11:02:44
静待花开：回复袁老师 这些税太多了，收到租金，发票上开成物业管理费就不用交了，行吗？
2023-03-12 11:12:53
袁老师：回复静待花开额，这个是作假啊
2023-03-12 11:36:37
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 杜杜 发表的提问：
收科创委的创新劵要怎么做会计分录。
收创新券不需要做分录
266楼
2023-03-12 10:35:44
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杜杜：回复文文老师 如果用的时候要怎么做分录呢？
2023-03-12 10:56:30
文文老师：回复杜杜用的时候需要支付款项吗
2023-03-12 11:22:23
杜杜：回复文文老师 比如合同800，自己银行付了400，刷券了400，要怎么做会计分录。
2023-03-12 11:39:29
文文老师：回复杜杜借：成本费用类科目400 贷：银行存款 400
2023-03-12 11:49:52
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 许文彬大坏蛋 发表的提问：
老师金蝶K3 WISE 创新管理平台 如何增加供应商名称和项目编码？
你好！在基础档案里面增加供应商
267楼
2023-03-12 10:42:00
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QQ老师：回复许文彬大坏蛋你好！在基础档案里面增加供应商
2023-03-12 11:35:10
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 爱听歌的星星 发表的提问：
请问管理不善造成的存货净损失是计入管理费用还是营业外支出？
你好，管理不善造成的存货净损失是计入管理费用
268楼
2023-03-13 07:32:29
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 娟子 发表的提问：
你好，老师 我有一个完税证明是印花税250元，费用现金支付，我想问一下会计科目怎么做 是否是借管理费用-印花税贷现金 、
您好，借： 税金及附加——印花税 贷 ：库存现金
269楼
2023-03-13 07:43:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 没有如果 发表的提问：
老师就业创业管理服务中心失业保险社保费返还 怎么做会计分录啊
你好 借银行存款贷营业外收入
270楼
2023-03-13 07:56:57
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没有如果：回复meizi老师 老师，借：银行存款 贷：营业外收入-其他收入 这个可以的吧 那这笔营业外收入要交什么税呢
2023-03-13 08:45:14
meizi老师：回复没有如果你好 是的 到时缴纳企业所得税
2023-03-13 09:01:54
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