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自产的商品自用后的会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 翟玥霖 发表的提问：
自产自销的产品送客户，会计分录借：管理费用，招待费，贷库存商品，应交增值税销项税。对吗？
您好，可以的，可以这样的
16楼
2022-12-07 09:26:27
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翟玥霖：回复文老师 那我增值税申报的时候，在哪里填报呢？
2022-12-07 09:50:09
文老师：回复翟玥霖增值税的申报表，不过申报的话，会和您的申报收入不一致，
2022-12-07 10:12:59
翟玥霖：回复文老师 是在申报表哪里填列呢？主表吗？
2022-12-07 10:34:44
文老师：回复翟玥霖是的，填主表里面的
2022-12-07 10:52:39
翟玥霖：回复文老师 那是否需要在应税收入上填写呢？那我所得税申报表与增值税申报表上的数据就会有差异了，对吗？还是可以只填增值税税额，不填应税收入？
2022-12-07 11:06:11
文老师：回复翟玥霖所得税汇算清缴的有视同销售的栏次的，或者避免麻烦，您也可以直接就先做收入，再结转成本，这样对利润没有影响，也和所得税和增值税的申报表一致
2022-12-07 11:26:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 寂寞的画板 发表的提问：
自产农产品的会计分录
销售的吗 借银存贷主营业务收入
17楼
2022-12-07 10:37:20
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
假如是7月领的证件，8月份出的税务登记证，当月无收入，那么6月，7月刻章，办证用的费用记到哪 是管办证用的费用理费用-开办费么
是的
18楼
2022-12-07 11:59:33
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ￥money￥ 发表的提问：
自己生产的商品用于自建办公楼，成本1600，计税价2000,税率17%，会计分录怎么做，为什么
现在全面营改增后，直接领用就可以了，借：在建工程 贷：库存商品
19楼
2022-12-07 13:06:11
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￥money￥：回复辜老师 那为什么不用计税基础呢，这个不算销售吗
2022-12-07 13:17:57
辜老师：回复￥money￥现在办公楼的进项税是可以抵扣的，所以你这个是正常流转到在建工程里面，不用视同销售，确认销项税了
2022-12-07 13:31:05
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
公司自己生产自己用的商品分录怎么写呢？
你好 你领用自己库存商品 的用途是什么
20楼
2022-12-07 14:33:59
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默然以言：回复meizi老师 就是公司自己用啊
2022-12-07 14:59:37
meizi老师：回复默然以言你好 是生产部门用还是什么用途
2022-12-07 15:25:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 爱撒娇的果汁 发表的提问：
把自己买的商品做为费用怎么做会计分录
借；销售费用等科目 贷；库存商品
21楼
2022-12-07 14:47:43
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 学堂用户_ph560571 发表的提问：
公司将自产的产品用于分配股利会计分录
同学你好！这个的话 借：利润分配-未分配利润      贷：利润分配-应付股利 借：利润分配-应付股利     贷：应付股利 借：其他应收款-XX个税      贷：银行存款 借：应付股利      贷：主营业务收入           应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本     贷：库存商品 交还个税  则 借：银行存款     贷：其他应收款
22楼
2022-12-07 14:54:11
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
用自产产品对外捐赠会计分录是不是，借营业外支出，贷库存商品
借：营业外支出 贷：库存商品 应交税费——应交增值税（销项税额）
23楼
2022-12-07 15:15:49
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
用自己单位的产品做样品 会计分录如何做？
会计上的规定按视同销售处理。 借：销售费用----样品费 贷：库存商品 应交税费——应交增值税---销项税额
24楼
2022-12-07 15:34:59
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神奇小飞侠：回复紫藤老师 报税的时候，输入收入，销项税就自动出来了啊，要是按此来做收入税金就不成比例了。
2022-12-07 15:50:29
紫藤老师：回复神奇小飞侠这是视同销售，还是要交税的
2022-12-07 16:01:01
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 呵呵哒 发表的提问：
将自产的库存商品用于盖楼，属于视同销售嘛？会计分录怎么做
不能视同销售。借:在建工程 贷库存商品
25楼
2022-12-08 16:31:41
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呵呵哒：回复宇飞老师 税法书上写着，将自产或者委托加工的货物用于非应税项目属于视同销售的，我我有点懵
2022-12-08 16:45:14
宇飞老师：回复呵呵哒书上是非应税项目，现在很少了，特别是营改增后除了免税的几乎都是增值税应税项目。
2022-12-08 17:07:18
呵呵哒：回复宇飞老师 用于盖楼不属于非应税项目吗，非应税账目是啥意思？
2022-12-08 17:33:46
宇飞老师：回复呵呵哒那些是以前缴纳营业税的，比如建筑，电信，交通业等，营改增后几乎都没了
2022-12-08 18:00:53
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ lion 发表的提问：
2018年自行建造不动产， 领用原材料、 领用外购库存商品、 领用自产库存商品 的完整会计分录是什么？ 特别是应交税费是否转出
你好！ 1.领用原材料 借：应交税费-待抵扣进项税额40% 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）40%
26楼
2022-12-08 16:42:11
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蒋飞老师：回复lion同时 借：在建工程 贷：原材料 2.领用自产产品
2022-12-08 17:00:53
蒋飞老师：回复lion借：在建工程 贷：库存商品
2022-12-08 17:11:34
蒋飞老师：回复lion同时，库存商品的进项转出40% 借：应交税费-待抵扣进项税额40% 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）40%
2022-12-08 17:24:55
lion：回复蒋飞老师 借：工程物资 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 借：在建工程 贷：工程物资 借：应交税费-待抵扣颈项税额40% 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）40% 请问老师这个分录是对的吗 ？
2022-12-08 17:42:01
蒋飞老师：回复lion工程物资采购时，就直接60%40%分开了，不是全额记入进项税额的
2022-12-08 17:57:15
lion：回复蒋飞老师 借：工程物资 应交税费-应交增值税（进项税额）60% 应交税费-待抵扣进项税额40% 贷：银行存款 借：在建工程 贷：工程物资 这样对吧？
2022-12-08 18:25:45
蒋飞老师：回复lion你好！ 很对！
2022-12-08 18:40:01
页子老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.01w
引用 @ 黄灿灿 发表的提问：
自产产品与外购产品用于在建工程相关的会计分录
1.产品用于应税在建工程借:在建工程 贷:库存商品/原材料 2.用于非应税和免税在建工程 借:在建工程 贷:库存商品/原材料 应交税费
27楼
2022-12-08 17:00:40
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黄灿灿：回复页子老师 老师， 免税/非应税在建工程和应税在建工程都是有哪些呢，这些老是分不清楚
2022-12-08 17:50:03
页子老师：回复黄灿灿非应税和免税项目:在建工程用于集体福利，个人消费等。
2022-12-08 18:05:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 亦凡 发表的提问：
销毁自己公司生产的库存商品，会计分录都有哪些？
借；待处理财产损益 贷；库存商品 借；营业外支出 贷；待处理财产损益
28楼
2022-12-08 17:29:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ A木子月 发表的提问：
购进自产自销的农产品，请问怎么做会计分录？
你好 借库存商品 进项税贷银行存款 （你收到免税农产品普票 一般纳税人可以抵扣进项税的 ）
29楼
2022-12-09 11:36:20
全部回复
A木子月：回复meizi老师 请问采购鸡蛋别人开的是免税的鸡蛋发票，我们也可以开鸡蛋的免税发票出去吗
2022-12-09 12:01:28
meizi老师：回复A木子月你好 你们不是自产自销是要缴纳税费的哦
2022-12-09 12:12:34
A木子月：回复meizi老师 请问只能自产自销的才能开农产品免税发票吗？
2022-12-09 12:27:43
meizi老师：回复A木子月你好 嗯是的 一般是免税的才开的 。 你们是买来销售不免税的
2022-12-09 12:43:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 等等 发表的提问：
公司自己生产商砼用到自己的场地铺路会计分录咋做
金额不大的 借管理费用贷原材料。
30楼
2022-12-09 12:03:13
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