暖心：回复宋生老师 @宋老师:是的，我们是付款给供应商

宋生老师：回复暖心您好！你实际上是等于10万元买了11万元的货物。 作为购买方，借库存商品 10 贷银行存款10就可以了。

暖心：回复宋生老师 @宋老师:但是我们收到了十一万的货，要付十一万给供应商，其中一万就是供应商返款，我要先收回，再支付出去啊，不然我这边就会有一万的应付账款啊

宋生老师：回复暖心您好！付10万返1万吗？然后这1万抵货款，不是相当于10万买了11万的货吗

暖心：回复宋生老师 @宋老师:不是的，供应商发货单上金额是十一万，虽然我们只支付十万元，但是那一万元总要做账务处理吧，冲减应付账款吧。是作为营业外收入收进，再支付出去吗？

宋生老师：回复暖心你好！你那一万不用处理，直接就是买货了

艳杨天：回复邹老师 二级科目没有，还要自己加上么？我用金蝶软件

艳杨天：回复邹老师 银行基本户和一般户之间互转款，用途写什么？我们为的是增加一般户流水！

艳杨天：回复邹老师 个人生产经营所得，还用计提么？缴纳时如何做分录，老师麻烦给说说吧！

邹老师：回复艳杨天你好，二级科目是自己根据需要增加的 可以就是写内部往来 需要计提 借；税金及附加 贷；应交税费——个人所得税 缴纳 借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款

艳杨天：回复邹老师 好的，个体工商户的生产经营所得，用汇算清缴么？

邹老师：回复艳杨天你好，查账征收是需要做年度汇算清缴申报的

艳杨天：回复邹老师 营业税金及附加，还软件提醒还要加二级，是不是写成营业税金及附加_个人所得税

邹老师：回复艳杨天你好，你可以根据税种增加二级明细

艳杨天：回复邹老师 是这样么

邹老师：回复艳杨天你好，是的，是这样处理

艳杨天：回复邹老师 这个现金流这样写对么？

邹老师：回复艳杨天你好，是这样选择现金流的

艳杨天：回复邹老师 之前月份工资没计提，有4个月，本月开始计提，有影响么？

邹老师：回复艳杨天你好，可以在现在发现的时候补计提

艳杨天：回复邹老师 如何补计提呢？

邹老师：回复艳杨天你好 借；管理费用等科目 贷应付职工薪酬

艳杨天：回复邹老师 我之前是这样弄得，

艳杨天：回复邹老师 现在这样弄了，这样不改可以不？

邹老师：回复艳杨天你好，计提，发放是这样处理

艳杨天：回复邹老师 之前我一直都是借管理费用- 职工薪酬，贷现金，没走应付职工薪酬这个科目可以么？另外个体工商户生产经营所得汇算清缴么？网上这样写的！

邹老师：回复艳杨天你好，个人建议工资还是先计提，然后支付 税率表格错误的 正确的应当是 级数 全年应纳税所得额 税率(%) 速算扣除数 含税级距 不含税级距 1 不超过15000元的 不超过14250元的 5 0 2 超过15000元至30000元的部分 超过14250元至27750元的部分 10 750 3 超过30000元至60000元的部分 超过27750元至51750元的部分 20 3750 4 超过60000元至100000元的部分 超过51750元至79750元的部分 30 9750 5 超过100000元的部分 超过79750元的部分 35 14750

艳杨天：回复邹老师 那之前没计提怎么办呢，然后汇算清缴么

邹老师：回复艳杨天你好，补计提，然后在3.31日之前做汇算清缴申报就是了

艳杨天：回复邹老师 4月刚建账，个体户又不交企业所得税，还汇算清缴啊，不明白

邹老师：回复艳杨天你好，需要交纳生产经营个人所得税，这个是需要比照企业所得税那样在3月份之前做年度申报的

玉儿：回复maize老师 转成本票都是付现金的，找老板的借款，现在对个人卡有20万的金额限制，是吗？

maize老师：回复玉儿转成本票都是付现金的 那需要老板现金那个回单，支付现金回单才可以，现在对个人卡有20万的金额限制 那看你们是不是那边有这个限制，银行是不是有，我看同行说有的银行是大额是有，那你们分开转

玉儿：回复maize老师 好，谢谢

maize老师：回复玉儿好，我先 回复别的学员了

詩錦：回复宋生老师 没有委托证明，就是有聊天记录说明让他的驾驶员代收，并告知了名字，我这边是不是要复印驾驶员身份证留驾驶员手机号码，并要求签字按手印

宋生老师：回复詩錦您好！签名.开始最后2个字打错了。 另外光是聊天记录这样不好，因为本公司就出现过，人家说那不是他公司的人员的QQ，或者不是他公司的人员。 至于你说签名盖手印，有总比没有好。 委托证明可以让对方做，然后盖个章，拍个照或者传真过来也行。比纯粹聊天记录好多了。

詩錦：回复宋生老师 谢谢老师

宋生老师：回复詩錦OK。。。。。。。。。