幸福的杨羊：回复王晶老师 老师我的现金一月份就成负数了，怎么调整啊？谢谢

王晶老师：回复幸福的杨羊可以先借款，借库存现金，贷其他他应付款

幸福的杨羊：回复王晶老师 谢谢老师，我试试

幸福的杨羊：回复王晶老师 我是不是要改一月份的账？

王晶老师：回复幸福的杨羊不用改了，之后这样做一笔，就 是正数了

幸福的杨羊：回复王晶老师 老师我可以在三月份做一笔全部负数的借款就可以吗？

王晶老师：回复幸福的杨羊嗯嗯，可以的呢，可以的

幸福的杨羊：回复王晶老师 谢谢老师

王晶老师：回复幸福的杨羊嗯嗯，不用客气的哒了

珠：回复郭老师 那我是在金蝶软件四月份开始改数据吗？但是负0.03的金额，修改会影响之前报差的数据

郭老师：回复珠你好，你的成本结转了吗？结转了影响利润表的，三分钱的影响

珠：回复郭老师 4月份的结转好久了，现在8月份的月结转完了

郭老师：回复珠你好，可以反结账的，你要是这个月修改也可以的，只不过你的余额负数还能在上面显示的

珠：回复郭老师 但是4月份的财务报表已经申报在国税网了，这里修改了，国税那里修改不了

郭老师：回复珠去税务局也可以修改的

宋峻峰：回复答疑苏老师 老师，这一题为什么不能选

答疑苏老师：回复宋峻峰你好 看不清楚哦

宋峻峰：回复答疑苏老师 下列属于表现企业资金运动动态状态的会计要素是A收入B负责C资产D所有者权益

宋峻峰：回复答疑苏老师 答案是A,为什么B不行

答疑苏老师：回复宋峻峰你好 收入 费用利润可以 资产负债 所有者权益不可以

宋峻峰：回复答疑苏老师 老师，可以解释一下为什么吗？

答疑苏老师：回复宋峻峰你好 资产 负债 所有者权益属于静态报表 是时点数

阳阳2014：回复三宝老师 如果现金也这样做呢？

三宝老师：回复阳阳2014现金不存在期间啊。现在只要期末账实相符就可以

向阳の花：回复暖暖老师 那老师现在有什么好的解决办法

暖暖老师：回复向阳の花先拿出一部分发票不要做账，不要出现红字

向阳の花：回复暖暖老师 但是已经做到6月份的账里了，也已经结账了，需要反过账调整过来是吗老师？

暖暖老师：回复向阳の花最好反过来结账的这个

高高的大象：回复江老师 老师，这个找到了要做调账么？还是直接改资产负债表

高高的大象：回复江老师 是三年前的了，找起来不太好找

江老师：回复高高的大象这个是需要找到原因，进行调账处理。不可能现金是负数，与事实不符

高高的大象：回复江老师 好的好的，如果只是管理不善丢失了的，没有人赔偿，隔了三年怎么做分录。

江老师：回复高高的大象计入管理费用——其他

高高的大象：回复江老师 老师，不需要去调账本年利润或未分配利润什么的嘛？

江老师：回复高高的大象借：管理费用——其他 贷：库存现金

高高的大象：回复江老师 好的谢谢您

江老师：回复高高的大象祝学习进步，工作顺利

宋生老师：回复lilium不过也要看你是怎么捐赠，捐赠给谁。

lilium：回复宋生老师

lilium：回复宋生老师 老师，一个向政府，一个是慈善总会

宋生老师：回复lilium您好！企业一个纳税年度的捐赠支出，属于非公益性捐赠的，不允许在税前扣除，在企业所得税年度汇算清缴时应该做纳税调增；符合公益性捐赠相关条件的，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。 同时，《企业所得税法实施条例》第五十一条对公益性捐赠条件做出了规定：企业所得税法第九条所称公益性捐赠，是指企业通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门，用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠。根据本条的规定，公益性捐赠必须符合以下两个条件。一是必须通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门。二是必须用于《中华人民共和国公益事业捐赠法》规定的公益事业的捐赠。 你的这个要看税局的认定。