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财会知识论坛
帖子
会计收入与计税收入的差异比较
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朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.79w
引用 @
春风
发表的提问:
老师:建筑项目完工百分比确认收入,期末与实际结算收入发生差异时,怎么调账,好何做分录
同学你好 实际多还是少呢
106楼
2022-11-24 07:36:59
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春风:
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朴老师
老师:实际结算比完工百分比确认的少
2022-11-24 08:07:55
朴老师:
回复
春风
那你这个是按照完工比例确认收入的不用调整
2022-11-24 08:33:42
春风:
回复
朴老师
老师:那不是要多交企业所得税了吗:因为实际利润沒有确认百分比算的利润多呀
2022-11-24 08:52:19
朴老师:
回复
春风
同学你好 有利润要交所得税
2022-11-24 09:08:23
春风:
回复
朴老师
老师:按百分比确认的收入不是最后结算确认的收入,实际结算的收入比按百分比确认的收入少了,不是实际利润就少了吗?按百分比确认收入那不是多交了企业所得税吗
2022-11-24 09:33:56
朴老师:
回复
春风
同学你好 最后完工的时候再做总的就可以
2022-11-24 09:44:37
春风:
回复
朴老师
老师:那这么做
2022-11-24 10:14:13
朴老师:
回复
春风
直接按照完工比例来做就可以
2022-11-24 10:34:13
春风:
回复
朴老师
老师:那不跟实际收入不等了,这个差异怎么办
2022-11-24 10:49:43
朴老师:
回复
春风
这个工程结束之后一致就可以
2022-11-24 11:13:53
王雁鸣老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.37w
引用 @
一米阳光
发表的提问:
考虑到目前税务报表中净资产与注册资本差异较大,可能存在一定的税务负担。净资产与注册资本差异大 ,为啥会有税务负担?在收购企业的时候;
因为收购的时候,卖出人收回的资金远大于投资时的成本价,那么其投资得利多,交得税就多。
107楼
2022-11-25 06:06:17
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答疑苏老师
职称:
注册会计师
4.99
解题:
3.62w
引用 @
清秀的手链
发表的提问:
老师您好,做分录时财务会计和预算会计的差异项金额如何确定,比如财务会计:借:银行存款 1000 贷:预收账款 1000 预算会计: 借:资金结存 贷:预算事业收入
你好 这个是没有差异的 也是1000
108楼
2022-11-25 06:29:41
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朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.79w
引用 @
学堂用户upf8c7
发表的提问:
填统计局B203报表显示1-本月工业总产值与1-本月营业收入➕产成品较上年12月末增量差异过大 该怎么解释
同学你好 你们为什么差异过大
109楼
2022-11-25 06:46:57
全部回复
东老师
职称:
中级会计师,税务师
4.99
解题:
18.18w
引用 @
学堂用户5d5thd
发表的提问:
填统计局B203报表显示1-本月工业总产值与1-本月营业收入➕产成品较上年12月末增量差异过大 该怎么解释
啊,这个可以在说明里面就可以随便写一下,其实就可以,比如说本年度销售量增加之类的。
110楼
2022-11-25 07:01:26
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meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
Vańnié
发表的提问:
老师 我想请教一下 在计提应交个税和实缴个税的时候 有时候会有几分钱的差异,这个差异应该记在哪里比较合适呢?
你好 调整到营业外收支处理 或者你年末一次性处理也可以
111楼
2022-11-25 07:24:59
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Vańnié:
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meizi老师
营业外收支 二级科目应该写什么比较合适啊
2022-11-25 08:17:32
meizi老师:
回复
Vańnié
你好 写其他科目就可以了
2022-11-25 08:37:24
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.79w
引用 @
优雅的期待
发表的提问:
填统计局B203报表显示1-本月工业总产值与1-本月营业收入➕产成品较上年12月末增量差异过大 该怎么解释
同学你好 你的数据没错吧
112楼
2022-11-27 06:46:24
全部回复
小檬老师
职称:
初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题:
0.15w
引用 @
安详的小蝴蝶
发表的提问:
简易征收项目进项税额转出占比与简易征收收入占比的配比异常是什么意思?
就是你的收入免税那么多,但是你的进项转出去只有这么一点,你是什么原因导致的
113楼
2022-11-27 07:14:27
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郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
70.9w
引用 @
傻傻的火
发表的提问:
入库单与发票价税合计一致,但金额与税额有小差异怎么办
你修改下金额税额,和发票保持一致
114楼
2022-11-27 07:41:59
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傻傻的火:
回复
郭老师
老师原始单据可以微调整对吗
2022-11-27 08:05:45
傻傻的火:
回复
郭老师
是u8系统打的对账单与发票,在保证价税合计一样时,金额和税额有小幅度误差,这样就手动调整金额和税额,是正确的老师
2022-11-27 08:24:50
傻傻的火:
回复
郭老师
老师,这样做可以吗?谢谢
2022-11-27 08:49:01
郭老师:
回复
傻傻的火
是的,几分钱的差异可以稍微给他调整下的
2022-11-27 09:04:18
傻傻的火:
回复
郭老师
调整后会倒挤单价和税率有微调整,这样可以吗?
2022-11-27 09:23:16
傻傻的火:
回复
郭老师
麻烦您了
2022-11-27 09:49:01
郭老师:
回复
傻傻的火
单价和税额有变化可以,你挑出一个来修改
2022-11-27 10:01:42
易 老师
职称:
中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题:
11.29w
引用 @
春风
发表的提问:
老师:建筑工程结束时,按百分比确认的收入与实际结算的收入有差异时如何作账务处理,怎么做分录
你好,同学。 你这是在最后一期的时候,调整的。最后一期就是按实际要确认的-之前完工进度确认的来处理
115楼
2022-11-27 07:51:29
全部回复
春风:
回复
易 老师
老师:是不是最后按实际结算收入来确认总收入的
2022-11-27 08:11:09
易 老师:
回复
春风
是的没错,一般是这样的
2022-11-27 08:28:03
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.11w
引用 @
Happy
发表的提问:
统计局B203报表显示 C20604 “1-本月”工业总产值与“‘1-本月’营业收入+产成品较上年12月末增量”差异过大,两者比值一般>=0.3,<=2.5 请问这问澄清说明怎么写为好
你好!你工业总产值是多少? 营业收入是多少?
116楼
2022-11-27 08:10:00
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齐红老师
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职称:注册会计师,税务师
亲爱的学员你好,我是来自
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