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已核销贷款现金收回会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预支加油费1000银行存款支付,回来报销970,退回现金30,怎么做会计分录
借；管理费用等科目 970 库存现金30 贷；其他应收款1000
181楼
2023-02-09 09:27:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 暖。。【邀请码：K8DRV3】 发表的提问：
收到一笔物管处退的物管费，当时这笔钱已经计提了，现在该怎么做分录冲回，原来的分录如下借:管理费用——物管费贷:库存现金借:本年利润贷:管理费用——物管费现在收到了他们一笔退款是现金这种情况该怎么做分录冲回原来的账
借；库存现金 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
182楼
2023-02-09 09:38:59
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暖。。【邀请码：K8DRV3】：回复邹老师 @邹老师:老师，那我上面写的那个分录本年利润和你刚才告诉我的那个利润分配——未分配利润我该怎么做分录，我原来的本年利润我直接计入到了未分配利润中了
2023-02-09 09:57:44
邹老师：回复暖。。【邀请码：K8DRV3】你好，跨年调整就是我提供的 这样的分录的
2023-02-09 10:08:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 风雨彩虹 发表的提问：
巧学实操分录第一课时中库存现金中讲解的“企业出现资金不足时，股东将钱拿回公司”的会计分录 借：其它应收款—A股东 贷：库存现金 是“其它应收款”还是“其它应付款”
应该是 借；库存现金或银行存款 贷；其他应收款或其他应付款
183楼
2023-02-10 08:50:23
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风雨彩虹：回复邹老师 为什么应收和应付都可以呢？不理解。
2023-02-10 09:15:16
邹老师：回复风雨彩虹加入是公司先借给股东，然后拿钱回来，因为前面借钱的时候通过其他应收款核算，还钱的时候也是通过其他应收款核算 还有一种情况是股东本来不欠公司的钱，那相当于公司找股东借钱，所以通过其他应付款核算
2023-02-10 09:32:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梦 发表的提问：
现金收回多交款分录。。
你好 多缴款 可以说下具体业务这样好判断分录 怎么走
184楼
2023-02-10 09:02:12
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ????cherry 发表的提问：
这个分录是不是对的啊？ xx之前借支4000差旅费， 现在报销3600， 收回400现金借支时借：其他应收款 4000 贷：库存现金 4000报销时借：库存现金 400 销售费用-差旅费 3600 贷：其他应收款 4000
销售部门报销的差旅费。。。。。
185楼
2023-02-10 09:13:38
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王雁鸣老师：回复????cherry您好，对的，您做的很正确。
2023-02-10 09:28:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ な汐と颜の 发表的提问：
货已销售出去，货款已收，发票未开，又要体现主营收入，会计分录怎么记
你好，是做无票收入？ 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
186楼
2023-02-10 09:28:33
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な汐と颜の：回复邹老师 以后要开也可能不开
2023-02-10 09:54:01
邹老师：回复な汐と颜の你好，要开具发票就需要在开具发票确认收入的 如果不开具，就发出货物就确认收入的
2023-02-10 10:18:34
な汐と颜の：回复邹老师 本月发出货物确认收入下月其中一部分要开票怎么区分开
2023-02-10 10:38:27
邹老师：回复な汐と颜の你好，一部分之后会开具发票的，这部分在开具发票的时候确认收入，而不是发出的时候就确认的
2023-02-10 10:55:16
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 端庄的皮带 发表的提问：
某企业采用应收账款余额百分比法，坏账率为百分之五。年初坏账准备贷方余额为5500，应收账款借方余额为140000。 1.核销坏账53200元2.销售产品价税合计93600，款未收3.收回已确认的坏账7000，存入银行4.收回货款25000 5.计提年末应计提的坏账准备（）五道题写分录金额
同学，这个是问什么问题了
187楼
2023-02-10 09:35:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ TST敏子 发表的提问：
老师你好，还是昨天的问题，销售收入回款，我现金存入银行，银行我又做了一笔会计分录，我感觉好像不应该在做一笔
借银行贷现金就可以了，这样做
188楼
2023-02-12 10:25:50
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TST敏子：回复朴老师 老师，不是这样的，前期做一笔销售收入入账，后期做了一笔销售回款的，因为销售收到的现金我已经存到银行了，我做到销售回款里了，之前我存现金我做的一笔分录，我感觉我这笔分录不应该在做了，在做一笔银行存款增加就不对了
2023-02-12 11:16:19
朴老师：回复TST敏子那你就不用再做了
2023-02-12 11:29:54
TST敏子：回复朴老师 老师给员工定制工装，是进管理费用，还是周转材料
2023-02-12 11:57:49
朴老师：回复TST敏子直接计入管理费用就可以
2023-02-12 12:13:52
TST敏子：回复朴老师 老师，利润表本期显示本期金额是负数，是不是企业亏钱
2023-02-12 12:39:01
朴老师：回复TST敏子看利润的那个数据就可以了
2023-02-12 12:49:22
TST敏子：回复朴老师 看本年累计金额吗老师
2023-02-12 13:05:34
朴老师：回复TST敏子利润表都是本期的吧
2023-02-12 13:29:08
TST敏子：回复朴老师 是本期的
2023-02-12 13:44:19
朴老师：回复TST敏子那就是这个数据的哦
2023-02-12 14:01:53
TST敏子：回复朴老师 数据就是亏钱
2023-02-12 14:16:15
朴老师：回复TST敏子你好，那就是亏损的了
2023-02-12 14:30:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 玉米粒 发表的提问：
老师A公司当月销售收入现金500，微信500，现在B公司代A公司收了这些款项，请问A公司怎么做会计分录
你好 借：其他应收款—B公司，贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税
189楼
2023-02-12 10:45:37
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玉米粒：回复邹老师 老师，A公司做销售收入的时候也会用到主营业务收入啊，这样主营业务不重复了吗？都是当月的销售收入啊
2023-02-12 10:58:09
邹老师：回复玉米粒整个过程只做了一笔收入，没有两笔收入分录，没有重复啊 
2023-02-12 11:09:02
玉米粒：回复邹老师 因为我描述的时候省掉了前面一部A企业还要做一部销售收入的业务
2023-02-12 11:37:28
邹老师：回复玉米粒我这里有个疑问，当月销售收入现金500，**500，都已经收回了，怎么还需要B公司代收呢？
2023-02-12 11:50:14
玉米粒：回复邹老师 A公司没有收回，都是B公司代收的，A公司是我们B公司下面的一个小规模公司，当时没有给A公司设立账户，就一直挂B公司往来的
2023-02-12 12:09:19
邹老师：回复玉米粒你好，根据你的描述，实现收入就是这样做分录了  借：其他应收款—B公司，贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税
2023-02-12 12:38:35
玉米粒：回复邹老师 只要做一步就可以了是吧
2023-02-12 12:51:57
邹老师：回复玉米粒你好，是的，是这样的
2023-02-12 13:15:23
玉米粒：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-02-12 13:27:50
邹老师：回复玉米粒不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-02-12 13:56:06
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.24w
引用 @ 调皮的大米 发表的提问：
某公司会计在期末编制了如下会计分录： 借：坏账准备 5 000，贷：应收账款 5000，编制该笔会计分录的目的是( ) A.计提坏账准备 B.冲销本期发生的坏账 C.收回已冲销的坏账 D.冲销多提的坏账准备
这个答案应该选择B，就是本期发生的坏账做账务处理
190楼
2023-02-12 10:57:50
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 加载中，，， 发表的提问：
买回一台固定资产，分录是借固定资产贷库存现金 每个月摊销 借费用 贷累计折旧 现在要卖出去，分录借库存现金 贷营业外收入 这样做对不对
你好，是不对的，固定资产处置分录是 借；固定资产清理 累计折旧 贷；固定资产 借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费 借；营业外收支 贷；固定资产清理
191楼
2023-02-12 11:21:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 坚强的信封 发表的提问：
银行个贷系统平账专户A户,收回贷款本息的会计分录
你好 你们实际业务是什么 ？ 是你们贷款回来 产生了贷款本息的支付 吗？
192楼
2023-02-13 08:35:08
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坚强的信封：回复meizi老师 应该 是的
2023-02-13 08:56:07
坚强的信封：回复meizi老师 然后怎么做分录
2023-02-13 09:18:36
meizi老师：回复坚强的信封 你好         你原来做的借款怎么做账的。我看下 怎么来处理科目  
2023-02-13 09:44:46
坚强的信封：回复meizi老师 我们是代理记账公司，也不太清楚这是什么业务，每个月都有这样的银行记录
2023-02-13 09:57:43
meizi老师：回复坚强的信封 你好  那你最好是问下  对方公司 。这样好判断下 避免做错科目  
2023-02-13 10:27:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 花痴的向日葵 发表的提问：
“采购员出差归来实际报销差旅费1800，余款退回现金”会计分录
出差时前面有借款吗
193楼
2023-02-13 08:48:50
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 艺馨 发表的提问：
我们公司委托别公司代饲养一批实验动物，达到一定要求后我们再收回销售，这个会计分录该怎么做？
借：生物性资产贷：银行存款
194楼
2023-02-13 09:14:49
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艺馨：回复袁老师 小鼠之类的实验动物可以走消耗性生物资产吗？过程中有死亡的该怎么做账务处理？
2023-02-13 09:29:54
袁老师：回复艺馨可以的，正常死亡计入管理费用，非正常计入营业外支出
2023-02-13 09:43:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ SZZ你说呢 发表的提问：
老师银行现金存款的回单，有的分录做1借现金贷银行存款。有的2借其他应收款-林小红，贷银行存款和借现金贷其他应收款
1 借；银行存款 贷；库存现金 2，第二个是什么业务？
195楼
2023-02-13 09:32:59
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SZZ你说呢：回复邹老师 打错了，是取备用金 是这样一个处理方法是借现金贷银行存款 另外一个处理方法是借其他应收款-林小红贷银行存款和借现金贷其他应收款-林小红 这两种做法有什么区别？
2023-02-13 09:50:16
邹老师：回复SZZ你说呢你好，取备用金是 借；库存现金 贷；银行存款 而不能通过第三方转一下的
2023-02-13 10:18:12
SZZ你说呢：回复邹老师 老会计叫我这么做的，我也搞不懂
2023-02-13 10:47:00
邹老师：回复SZZ你说呢第二种做法是不允许的
2023-02-13 10:57:55
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