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为什么不能随意增加会计科目
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宇飞老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 千与千寻 发表的提问:
老师~未交增值税借方会计科目有余额200.00是什么意思?需要做什么分录调平?
表示你之前有多交的增值税了,你要看下是不是挂错科目了,还是说实际上就是多缴纳的增值税,如果确实就是多交了增值税那么放在这一期进行抵减就好了。
241楼
2023-02-28 08:01:11
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千与千寻:回复宇飞老师 我看了一下金额应该是280.00元,是因从应交税金-减免税额里面转过来的,是抵扣了开票软件的服务费,全额抵扣。所以,现在的借方余额可以留着以后冲减增值税是吗? 但是以后不会再开票了,我可以想办法调平吗?如果调平要怎么做分录?
2023-02-28 08:31:24
宇飞老师:回复千与千寻对啊,开票软件服务费就是可以用来抵扣后期增值税的,这个是没办法调平的,你如果不要这个钱了就相当于不抵管理费用了,再借:管理费用 贷:应交税费-未交增值税就好。
2023-02-28 08:51:38
宇飞老师:回复千与千寻借:管理费用 280 贷:应交税费-未交增值税280 这样子这个科目就平了
2023-02-28 09:21:30
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ ?花儿朵朵 发表的提问:
饭店里会员卡充值应该走什么科目?如果是预收账款的话能添加个人为二级科目吗?
你好,计入预收账款科目,可以添加个人为二级科目的
242楼
2023-02-28 08:30:04
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?花儿朵朵:回复邹老师 我用的速达3000,添加不了,说客户简称重复,是不是添加的地方不对啊
2023-02-28 08:44:28
邹老师:回复?花儿朵朵你好,是不是之前已经添加了相同的明细科目 了?
2023-02-28 09:00:04
?花儿朵朵:回复邹老师 因为这是股东打的钱,之前有过一笔借股东钱的分录,把这个名字写到应付账款里了
2023-02-28 09:17:37
邹老师:回复?花儿朵朵你好,那现在是设置预收账款明细,与你应付账款明细不冲突的啊
2023-02-28 09:40:51
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 呆萌的毛衣 发表的提问:
留存收益是什么意思通常包括什么会计科目
你好,留存收益是指企业从历年实现的利润中提取或留存于企业的内部积累,它来源于企业的生产经营活动所实现的净利润,包括企业的盈余公积和未分配利润两个部分。
243楼
2023-02-28 08:41:03
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 傲娇的小甜瓜 发表的提问:
我在做销售成本结转的时候,出现了库存商品科目商品销售收入科目商品销售成本科目的科目结构不同。发现是主营业务成本没有下级科目,但在重新增加时,提示增加已使用科目的下级会把上级科目的数据转到下级科目,并且修改后不能恢复之前数据,但是我需要新增3个下级科目才能一致,我想问我可以新增吗?新增后有什么影响?如果不能这样做,那还有什么其他方法可以解决第一个问题。
同学你好 这个可以新增的 没事
244楼
2023-02-28 09:02:59
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ L. 发表的提问:
金蝶K3增加银行存款的二级科目后,作凭证都能选择到这个二级科目,为什么引入日记账后日报表里面看不到这个科目呢
你好,你看下日报表是不是取得总账科目而不是取明细科目。
245楼
2023-03-01 08:39:26
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 念着倒嘛干 发表的提问:
资产负债表上 其他流动资产为什么会增加 哪个科目影响它
您好 应交税费有没有留底税额
246楼
2023-03-01 08:51:47
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念着倒嘛干:回复bamboo老师
2023-03-01 09:14:07
bamboo老师:回复念着倒嘛干那资产负债表应交税费现在是负数么?
2023-03-01 09:27:36
念着倒嘛干:回复bamboo老师 不是
2023-03-01 09:54:14
bamboo老师:回复念着倒嘛干答案:资产负债表上的其他流动资产,是指除货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款、存货等流动资产以外的流动资产。一般企业“待处理流动资产净损益”科目未处理转帐,报表时挂在“其他流动资产”项目中。
2023-03-01 10:11:23
念着倒嘛干:回复bamboo老师 这是百度的答案我知道
2023-03-01 10:35:39
念着倒嘛干:回复bamboo老师 我年前服务器坏了 是自己手工做的账 报的税 现在报表导出来不一样 我想怎么调一下这个 其他流动资产 使数据相符
2023-03-01 11:04:36
bamboo老师:回复念着倒嘛干您现在其他流动资产有数据是软件的有还是自己手工的有?
2023-03-01 11:30:21
念着倒嘛干:回复bamboo老师 都有啊 但是我其他流动资产没动过是直接抄的去年十一月份的数据 然后今年用软件结出来 发现数据不对
2023-03-01 11:57:30
bamboo老师:回复念着倒嘛干那您要看下软件取数设置公式 应该是公式取数设置问题
2023-03-01 12:18:24
念着倒嘛干:回复bamboo老师 不会吧 取数设置公式不会看
2023-03-01 12:44:58
bamboo老师:回复念着倒嘛干您有软件售后么 没有的话 只能对科目余额表了
2023-03-01 12:55:50
念着倒嘛干:回复bamboo老师 对哪个科目啊?
2023-03-01 13:14:46
bamboo老师:回复念着倒嘛干您看科目余额表跟资产负债表哪些项目不一致
2023-03-01 13:34:24
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 王婷 发表的提问:
期初数据填了 开始做凭证之后 还能增加会计科目吗?
你好 可以增加会计科目
247楼
2023-03-01 09:02:59
全部回复
王婷:回复老江老师 那开始做凭证后 期初数据还能改吗
2023-03-01 09:34:13
老江老师:回复王婷有的软件能修改的,有的不行
2023-03-01 09:49:24
王婷:回复老江老师 金蝶云会计可以改吗?
2023-03-01 10:07:31
老江老师:回复王婷金蝶云,我不了解。 但,金蝶其他版本不能修改期初数
2023-03-01 10:32:32
王婷:回复老江老师 好的,谢谢老师了!!
2023-03-01 10:42:59
老江老师:回复王婷不客气 请及时评价,谢谢
2023-03-01 10:55:57
赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 完美的鞋子 发表的提问:
一贯性原则要求会计核算方法前后各期不得随意变更,所以会计核算方法无论什么情况下都不能变更,这句话对吗?
不对
248楼
2023-03-02 08:38:30
全部回复
赵老师:回复完美的鞋子会计核算方法不得随便变更是为了体现可比性原则,当业务发生实质性变更时应变更核算方法。
2023-03-02 09:19:55
小菲老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 慕 言 发表的提问:
客户亲人去世公司去吊唁买花圈等,随礼等费用记入什么会计科目?
同学,你好 计入招待费
249楼
2023-03-02 08:54:53
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
输入会计科目期初余额时应注意什么
输入会计科目期初余额时应注意什么
250楼
2023-03-02 08:59:59
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邹老师:回复爱笑的流沙科目名称,明细科目余额,检查无误
2023-03-02 09:25:32
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 董磊 发表的提问:
请教个问题,小规模纳税人每月销售不到10万,免的增值税计入营业外收入科目,那么随同增值税一起免得附加税是否需要也计入营业外收入科目呢
没有主税就没有附加税了 附加税不用计提
251楼
2023-03-05 09:56:59
全部回复
董磊:回复玲老师 好的,谢谢
2023-03-05 10:08:59
玲老师:回复董磊不客气的! 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评!祝您工作学习愉快!
2023-03-05 10:26:21
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 陈老师 发表的提问:
房地产收取客户意向金,计入什么会计科目
借;银行存款 贷;其他应付款
252楼
2023-03-05 10:26:18
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风老师
职称:注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 阳光 发表的提问:
速达软件的报表——会计帐簿——科目辅助核算总帐是什么意思,这个功能有什么用?科目辅助核算总帐的余额表示什么?
报表就是资产负债表、利润表、现金流量表,用于对外报送的,各单位格式都是统一的 会计账簿是各会计科目的明细发生登记簿,可以看出每个科目的发生和余额是怎么来的,公司本期发生了哪些业务,这是根据会计凭证登记的 科目辅助核算总帐就是将各会计账簿的发生额和余额按月汇总后登记的,比会计账簿更直观,但是无法看到具体业务。 这些设置最终目的就是将公司发生的业务生成对外报送的报表。 科目辅助核算总帐的余额表示的就是各科目截止某一时点的余额
253楼
2023-03-05 10:34:28
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 香蕉高山 发表的提问:
五加一分红资金在会计科目里属于什么科目
你好    你们这个  五加一分红资金具体是什么业务发生的   这样才能具体判断科目   
254楼
2023-03-05 10:54:00
全部回复
岳老师
职称:注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 仰望星空 发表的提问:
做餐饮招商加盟的,为加盟商报销的住宿费应该计入什么会计科目呢
应当计入销售费用。
255楼
2023-03-06 07:38:40
全部回复
仰望星空:回复岳老师 那我们公司应该什么费用计入营业成本呢 我们会定期给加盟店员工培训,培训所需要的食材费用应该计入什么会计科目 我们采购的一些酱料是计入原材料吗,还是计入营业成本-直接材料
2023-03-06 07:56:47
岳老师:回复仰望星空您本身业务就是这个?如果这样,上述招商相关费用皆属于营业成本了。
2023-03-06 08:22:04
仰望星空:回复岳老师 是的,我们公司就是做餐饮招商加盟的 那我们购入的调料应该计入原材料还是营业成本-直接材料费呢
2023-03-06 08:46:55
岳老师:回复仰望星空应当作为原材料,使用时结转营业成本。
2023-03-06 09:07:22

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