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将货物交付他人代销会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 露水 发表的提问：
已收到货物和发票，未付款。会计分录怎么做呢？
你好 借；库存商品等科目 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷；应付账款
271楼
2023-03-05 10:54:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 健忘的长颈鹿 发表的提问：
物业公司代收代付水电费的会计分录是什么？小规模公司
借：银行存款贷:其他应付款
272楼
2023-03-06 07:47:24
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健忘的长颈鹿：回复袁老师 税局好像说要做收入哦，营改增，我们有去税局代开增值税专用发票，当时扣了税款的
2023-03-06 08:19:40
袁老师：回复健忘的长颈鹿那计入其他业务收入吧
2023-03-06 08:38:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Lucky 发表的提问：
小规模纳税人销售货物的会计分录是什么？和一般纳税人有什么区别？
你好 分录一样，就是一般纳税人应交税费到三级销项 小规模到二级 借应收 贷收入 应交税费 
273楼
2023-03-06 08:16:58
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Lucky：回复玲老师 小规模纳税人，增值税普通发票，销售额达不到交税标准。是不需要交增值税的，那前边做的会计处理，应交税费应该转到哪里？
2023-03-06 08:36:45
玲老师：回复Lucky你好 不交的增值税转到营业外收入 要交所得税 
2023-03-06 09:04:39
Lucky：回复玲老师 能完整的写下会计分录吗？之前做账的没有写应交税费会有影响吗？
2023-03-06 09:32:26
玲老师：回复Lucky你好  借应收 贷收入 应交税费  应交增值税 借应交税费  应交增值税  贷营业外收入
2023-03-06 09:50:39
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
天然气管道安装费，代收代付 代付我们有成本发票，代收放其他应付款 安装费按9%上吧 我们是一般纳税人 太阳能配套安装（含货物和安装）按13%货物销售上
你好！对的。 1.按13%货物销售计税 2.安装费按9%计税（也可以选择简易计税，税率3%）
274楼
2023-03-06 08:32:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 雨后彩虹 发表的提问：
老师你好，超市每个月末按销售额提的货物损坏费用怎么做会计分录
未销售怎么知道货物损坏呢，确实损坏了一般是计入营业外支出
275楼
2023-03-06 08:53:59
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雨后彩虹：回复邹老师 不是未销售，是允许的货物损失费按当月的销售额千分之三提取
2023-03-06 09:37:15
邹老师：回复雨后彩虹提取的时候计入营业外支出核算
2023-03-06 09:58:20
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 夏末啦 发表的提问：
购进货物记库存商品，那如果销售了货物怎么做会计分录，没有税款
销售分录，借银行存款/应收账款，贷主营业务收入，贷应交税额（如有）同时借主营业务成本，贷库存商品。
276楼
2023-03-07 08:07:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 放飞心情 发表的提问：
公司销售一批货物，销售单总计金额是1520元，但是客户给我们公司对公账上打了1720元，多打的200元我们以现金的方式返还给客户，这样内帐会计分录怎么做？
借；银行存款 1720 贷；应收账款 1520 其他应付款 借；其他应付款 贷；库存现金 200
277楼
2023-03-07 08:22:49
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Danny 发表的提问：
A代B付款给C，但同时C也有货款应付A，AC两者相抵扣A的会计分录怎么做，当B将款还给A时，A会计分录又该怎么做？是不是始终都有一方会挂帐？
你好 A做： 借其他应收款-B 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 B还款给A A做： 借银行存款贷其他应收款-B
278楼
2023-03-07 08:50:59
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Danny：回复meizi老师 老师，分录不需要体现C吗？
2023-03-07 09:23:45
meizi老师：回复Danny你好 实际就是A代B 付款给C 。 C用应付账款 -A来抵减 应收账款-B了 。所以这样做分录就行了
2023-03-07 09:48:13
Danny：回复meizi老师 那如果A代B付款给C，A又需要付C，这笔也可以直接抵扣吗？ 借其他应收款B 贷银行存款， B还款借银行存款 贷其他应收款B 这里就体现不了应付货款-C
2023-03-07 10:02:07
meizi老师：回复Danny你好 A代B付款给C A支付给C 那你就做 借其他应收款-B 贷应收账款-C
2023-03-07 10:14:26
Danny：回复meizi老师 A代B付款给C A支付给C 那你就做 借其他应收款-B 贷应收账款-C 老师，这个应收应付没弄清楚呢。 A代B付款给C，同时A又需要付C另外一笔款，可否把代B付的这部分抵扣A需付C的款 分录直接记借其他应收款-B 贷应付货款-C,这样吗？
2023-03-07 10:38:52
meizi老师：回复Danny你好 你其实 一个单位一个单位来理 。你别全部混一起来理解 。你就很容易弄错科目的 。 比如A来说 就是帮B垫付了 C欠A钱 。A做 ：借其他应收款-B 贷应收账款-C 这样就平拉 其他的就是B 和C怎么来做分录
2023-03-07 11:07:45
Danny：回复meizi老师 老师，我明白了。那如果A帮B垫付，而A又欠C钱，用垫付的款抵扣，垫付部分已付，那A做借其他应收款-B 贷银行存款 借应付货款-C 贷其他应收款-B对吗？但是如果B还款给A 分录是借银行存款 贷其他应收款-B,这样做下来就不平。
2023-03-07 11:31:10
meizi老师：回复Danny你好 你自己好好理下 你要分每个单位分别来做才行的 。 你要弄清楚你自己要做那个单位的账哦
2023-03-07 11:59:01
Danny：回复meizi老师 老师，以A单位来做的
2023-03-07 12:09:05
meizi老师：回复Danny比如A来说 就是帮B垫付了 C欠A钱 。 A是没付款出去的 。A做 ：借其他应收款-B 贷应收账款-C 借应收账款-C 贷主营业务收入 应交税费 这样 就平了
2023-03-07 12:37:52
Danny：回复meizi老师 老师，可能我没表达清楚。一开始问题就写错了，应该是A代B付款给C，但同时A也有货款应付C，AB没有贸易往来，A是采购方，C是供应商。
2023-03-07 12:52:47
meizi老师：回复Danny你好 那就是A都是付款给C了 。A 做借其他应收款-B 贷银行存款 借应付账款-C 贷银行存款 这个是两个情况 。 对于C来说 B和你公司是两个客户了
2023-03-07 13:21:38
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 心星 发表的提问：
这月销售货物已收货款入账，还未结转成本，当月部分货物退回，应该怎么做会计分录
冲减收入；结转实际销售对应的成本
279楼
2023-03-08 07:11:05
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Sisi 发表的提问：
代其他公司收付工程款怎么做会计分录？ 代收保证金和退保证金怎么做会计分录
你好，代收代付通过其他应付款或者其他应收款科目核算
280楼
2023-03-08 07:38:25
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 容传琪 发表的提问：
增值税小规模纳税人销售货物或提供劳务时的会计分录怎么写
借 应收账款/银行存款 贷 主营业务收入 应交增值税---未交增值税 如果余额收入低于3万，免增值税应该讲未交的增值税转补贴收入，借 应交增值税---未交增值税 贷 补贴收入
281楼
2023-03-08 07:58:17
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
282楼
2023-03-08 08:26:49
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walk down：回复郭老师 是的
2023-03-08 08:43:13
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2023-03-08 09:10:43
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2023-03-08 09:33:21
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2023-03-08 09:47:51
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2023-03-08 10:09:57
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2023-03-08 10:34:22
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2023-03-08 10:53:55
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2023-03-08 11:11:16
walk down：回复郭老师 谢谢，
2023-03-08 11:38:05
郭老师：回复walk down不用客气的，
2023-03-08 11:54:41
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 印度阿三 发表的提问：
一般纳税人A公司销售货物给B公司，垫付B公司运费，B公司开了一张支票支付部分货款，剩余款项暂欠，老师会计分录怎么做
A公司垫付的运费 也需要计入应收账款，借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 B公司付了多少钱 就冲多少应收账款，借 银行存款 贷 应收账款，应收账款余额就是对方暂欠的货款
283楼
2023-03-08 08:48:00
全部回复
印度阿三：回复会计学堂陈老师 老师，同样的问题，A公司自己支付B公司的运费呢，分录怎么做呀
2023-03-08 09:04:48
会计学堂陈老师：回复印度阿三自己承担运费吗？ 那就计入销售费用-物流运费。借销售费用-物流运费 贷银行存款/库存现金
2023-03-08 09:16:00
印度阿三：回复会计学堂陈老师 好老师谢谢
2023-03-08 09:31:22
会计学堂陈老师：回复印度阿三不客气，应该的。
2023-03-08 09:48:26
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 小包zonga 发表的提问：
公司购进货物没有发票，后来这批货物被销售掉了开具销项票如何做会计分录
你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费
284楼
2023-03-09 07:56:43
全部回复
小包zonga：回复王晶老师 但是结转成本的时候，没有这批咋办
2023-03-09 08:20:48
王晶老师：回复小包zonga你开具发票可以开具别的内容嘛
2023-03-09 08:49:45
小包zonga：回复王晶老师 已经开了呢个内容的需要咋办
2023-03-09 09:00:28
王晶老师：回复小包zonga那以后还可以取得这个库存的发票吗
2023-03-09 09:11:37
小包zonga：回复王晶老师 以后取不到，成本要为0，这样的话如何做分录
2023-03-09 09:31:04
王晶老师：回复小包zonga成本位0结转不了成本啊
2023-03-09 09:44:16
小包zonga：回复王晶老师 那如果取不到发票的话，该如何做分录
2023-03-09 09:59:11
王晶老师：回复小包zonga没有发票不结转成本
2023-03-09 10:09:31
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 团子 发表的提问：
想问一下货运代理公司的成本是他的货代费吗，会计分录怎么做，还有
货代费是他的收入，成本主要来自人力成本
285楼
2023-03-09 08:14:52
全部回复
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