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会计报表的货币资金表的模板
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 袁霞 发表的提问:
为什么上市报表的货币资金差异不等于现金流量表中的现金及现金等价物净额
你是否存在 现金等价物,如果存在 现金等价物那么他们的差额正好就是现金等价额部分金额
181楼
2023-02-06 09:50:59
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袁霞:回复陈诗晗老师 现金等价物在哪里看,没有看见呢
2023-02-06 10:15:34
陈诗晗老师:回复袁霞就是你这个现金流量表里面所涉及的金额是不是只是对你的现金,是否一些非现金的金额
2023-02-06 10:31:11
袁霞:回复陈诗晗老师 不存在现金等价物,现金等价物和现金在一起表示的
2023-02-06 10:52:18
袁霞:回复陈诗晗老师 没有看到有,还有其他情况吗,有一个汇率变动,但是我试了不等的
2023-02-06 11:04:16
陈诗晗老师:回复袁霞汇率变动 你也是要体现在现金流量表里面的,你体现了没有,
2023-02-06 11:30:20
袁霞:回复陈诗晗老师 肯定提现的的,这个是上市公司已经编制好的报表,哦只是拿来验证的,但是就是不等
2023-02-06 11:50:17
陈诗晗老师:回复袁霞你这报表里面的期初数都不一致 你考虑一下是不是同期的同一套报表
2023-02-06 12:03:10
袁霞:回复陈诗晗老师 是同一期啊,第一季度,
2023-02-06 12:13:57
陈诗晗老师:回复袁霞那你就考虑你这报表来源 是否正规,是否存在 错报
2023-02-06 12:29:03
袁霞:回复陈诗晗老师 这是上市公司的报表,这么简单的错误应该不至于吧
2023-02-06 12:55:52
陈诗晗老师:回复袁霞这个原因我不太清楚,总之 你这两个财务报表是有问题的 你可以看一下你的附注里面是否有相关的批露
2023-02-06 13:21:22
袁霞:回复陈诗晗老师 我这个报表有啥问题
2023-02-06 13:37:38
陈诗晗老师:回复袁霞你这现金流量表和资产负债表的购勾稽关系 不成立
2023-02-06 13:52:24
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 劳拉、小时光 发表的提问:
老师,做报表货币资金是怎么填列进去,
货币资金=现金+银行存款+其他货币资金
182楼
2023-02-07 09:13:18
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 陶醉的盼望 发表的提问:
企业的报表附注中的货币资金其中的现金是哪个?如何填写
您好,就是库存现金这个科目的余额
183楼
2023-02-07 09:19:38
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ kk 发表的提问:
资产负债表日后发现去年的货币资金差错 要调整账和报表吗 调什么时候的账 什么时候的报表?
需要,找原因在这个月修改
184楼
2023-02-07 09:44:59
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kk:回复郭老师 不用调到去年吗 不用调去年的报表吗
2023-02-07 10:24:53
郭老师:回复kk你还能反结账修改去年的就去调整去年的,财务报表去税务局改过来
2023-02-07 10:38:06
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 觉知 发表的提问:
资产负债表上,货币资金:18亿,是指截至报表日帐上有现金18亿吗?
你好,货币资金不单指现金 包括库存现金+银行存款+其他货币资金科目余额合计的
185楼
2023-02-08 08:26:02
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 장 신 영 发表的提问:
资产负债表的期末货币资金余额是否等于现金流量表本年累计的期末现金余额
是的,两者是相等的!
186楼
2023-02-08 08:45:18
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장 신 영:回复马老师 我这边不确定资产负债表当月的货币资金期末余额是等于现金流量表的本年累计的期末余额还是等于本月金额的期末余额
2023-02-08 09:13:10
马老师:回复장 신 영这个是资产负债表的期末数等于现金流量表的本年累计。 其实现金流量表的期末余额的本月数和本年累计数是相等的!如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢!
2023-02-08 09:25:18
장 신 영:回复马老师 那我这边现金流量表货币资金的期末余额本月数和本年累计不相等是不是报表有问题,错误的
2023-02-08 09:48:22
马老师:回复장 신 영应该是的。一般都是相等的!
2023-02-08 10:08:28
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 灵巧的花生 发表的提问:
老师,我们老板看不懂会计上面的财务报表,有没有模板就是能让老板看得懂的报表
你好,看一张收支表,收入-费用-成本算个净利润出来就好,
187楼
2023-02-08 09:08:42
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灵巧的花生:回复小洪老师 对的,我就是要这种表了,老师您那边有模版吗
2023-02-08 09:38:33
小洪老师:回复灵巧的花生没有,你把利润表的期间费用加总,把成本简化就可以了,你自己弄一下,把那些营业外支出改为非正常经营你给老板解释一下,做财务学会变通是好的
2023-02-08 09:57:19
灵巧的花生:回复小洪老师 成本的话包括哪些内容,老师
2023-02-08 10:23:55
小洪老师:回复灵巧的花生就是主营业务成本+其他业务成本
2023-02-08 10:35:21
灵巧的花生:回复小洪老师 能具体一点吗,老师
2023-02-08 10:50:51
小洪老师:回复灵巧的花生就是企业生产过程发生的成本,这个成本就是材料人工和制造费用之和,其他的都属于费用,你利润表不是有两块主营业务成本和其他业务成本,这两个相加就是企业总成本
2023-02-08 11:19:35
灵巧的花生:回复小洪老师 我们这边是超市,那成本这一些是不是就是包括人员工资,房租,水电
2023-02-08 11:44:05
小洪老师:回复灵巧的花生超市的话成本=房租+水电+购买商品的成本,商品也是成本,人工算作费用
2023-02-08 12:09:42
灵巧的花生:回复小洪老师 哦哦,好的,老师,那我算利润的时候,就直接拿营业收入,减掉成本,那我核算本月的盈利的用本月的营业收入减掉卖了东西的那一部分成本,这样是不是就算多了
2023-02-08 12:24:49
小洪老师:回复灵巧的花生你好,这个算在费用就不要成本再算一次,不然就重复减去了两次
2023-02-08 12:46:01
灵巧的花生:回复小洪老师 老师,就比如说我们开业前花了5万元进货,然后这部分算成本,然后开业了我们的营业额是3万,然后卖出去的东西成本是2万,那我要怎么算这个利润
2023-02-08 13:06:12
小洪老师:回复灵巧的花生3万收入-5万成本-2万费用=-4净利润这个就可以了
2023-02-08 13:30:48
灵巧的花生:回复小洪老师 为什么2万成费用了呢?我不懂,这不是就减了两次吗
2023-02-08 13:46:59
小洪老师:回复灵巧的花生卖出去的产生的所有费用一律作为费用除非是服务业
2023-02-08 14:16:11
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 869113472 发表的提问:
老师,现金流量表中现金的期初余额就是资产负债表的货币资金的期初余额吗?我们公司的现金流量表期初余额不是货币资金的期初余额,这是怎么回事呢?年度的现金流量表和月报表编制方法 不一样吗
资产负债表现金期初和现金流量表是一致的,不一致的话,可能是你的软件问题
188楼
2023-02-08 09:18:39
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萱萱老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 一只柒柒 发表的提问:
资产负债表的货币资金计算公示是什么 期末余额
(1)货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额
189楼
2023-02-08 09:44:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简单 发表的提问:
资产负债表上月的货币资金是166437.46元,本月借方发生额3552929.35,贷方4308515.77,本月资产负债表货币资金如何填
期初余额+本期借方-本期贷方=期末余额
190楼
2023-02-09 08:59:20
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 豆豆同学 发表的提问:
12月份报表已经做出来了,但现在发现现金流量表期末余额与资产负债表中的货币资金不相等,我检查了货币资金没有问题,现在有啥方法能检查吗?
你好,你的现金流量指定科目再检查一下,特别关注财务利息费用。
191楼
2023-02-09 09:20:19
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豆豆同学:回复月月老师 那老师,就检查现金流量表就行是吧,资产和负债表要不要检查?
2023-02-09 09:48:38
月月老师:回复豆豆同学你好,报表平的一般报表问题不大,要是看一下现金流量的指定。
2023-02-09 10:13:13
豆豆同学:回复月月老师 老师,我现在资产负债表是平的,利润表和资产负债表勾稽关系也是成立的。资产负债表和现金流量表的碰不上,我刚查了一遍,现金分配合流出也没有问题,现在都不知道要怎么查?
2023-02-09 10:32:41
月月老师:回复豆豆同学你好,你的现金与现金等价物净增加值的经营、投资、筹资部分合计与期初期末现金的是不是不一样。
2023-02-09 10:57:41
豆豆同学:回复月月老师 老师,有点没有明白
2023-02-09 11:16:42
月月老师:回复豆豆同学你好,前半张的现金流量表呢
2023-02-09 11:32:13
豆豆同学:回复月月老师 刚没截上
2023-02-09 12:00:31
月月老师:回复豆豆同学你好,你的资产负债表期初期末是多少。
2023-02-09 12:16:56
豆豆同学:回复月月老师 是资产总额还是,货币资金的期初和期末
2023-02-09 12:37:56
月月老师:回复豆豆同学你好,是货币资金的期初和期末。
2023-02-09 13:05:25
豆豆同学:回复月月老师
2023-02-09 13:25:51
月月老师:回复豆豆同学你好,你12月份的期初现金余额是多少。
2023-02-09 13:54:41
豆豆同学:回复月月老师 664,926.37
2023-02-09 14:05:36
月月老师:回复豆豆同学你好,你少入了3346.85,找一下这个数,再看看有没有1673.43的数。
2023-02-09 14:20:20
豆豆同学:回复月月老师 少了3346.85我知道,这个1673.43是啥数
2023-02-09 14:45:30
月月老师:回复豆豆同学你好,方向是不是记错了
2023-02-09 15:09:26
豆豆同学:回复月月老师 老师,刚说的1673.43是啥数字
2023-02-09 15:34:09
月月老师:回复豆豆同学是3346/2的数,怕你记错方向了。
2023-02-09 15:45:19
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 破斧沉舟 发表的提问:
现金流量表的期末现金余额必须要等于资表负债表的货币资金余额吗
现金流量表的期末现金余额是对总账的现金余额、银行存款余额、现金等价物余额。
192楼
2023-02-09 09:41:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 霸气的月饼 发表的提问:
零申报的资产负债表里的货币资金是不是季度末的资产总额
你好,货币资金是货币资金,而不是资产总额的意思 
193楼
2023-02-10 08:57:40
全部回复
逸仙老师
职称:中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问:
货币资金47280.31未分配利润-13351088.36清算报表不会填那能指导一下吗
清算报表主要是看你有没有欠款,比如欠的税款、工资、借款了,没有这些的话你意思7数据直接填写就行
194楼
2023-02-10 09:27:21
全部回复
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 肖芳霞 发表的提问:
知道货币资金,固定资产,资产总额怎么调报表
同学您好, 您能详细说一下吗
195楼
2023-02-10 09:39:00
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