咨询
会计凭证抽查工作底稿怎么做
分享
小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 阿妹 发表的提问:
月底凭证全部录入后,怎么检查自己录入的凭证分录对不对呢?
您好,看下对应的科目余额表是否平衡
166楼
2023-02-06 09:19:34
全部回复
阿妹:回复小黎老师 老师,具体怎么看呢?有什么具体方法吗?
2023-02-06 09:32:38
小黎老师:回复阿妹您好,是软件帐,可以直接调出科目余额表,手工账需要对每个科目进行取数,丁字账户
2023-02-06 09:48:17
阿妹:回复小黎老师 老师,我用的是金蝶迷你版软件,调出科目余额表怎么看是否正确呢?
2023-02-06 10:13:53
小黎老师:回复阿妹您好,看下期初,期末,本期增加,本期减少是否平衡
2023-02-06 10:29:53
阿妹:回复小黎老师 嗯额,老师,发票尽量不要跨月,但是比如说:3月31号取得发票,4月1号拿来报销,虽然这时三月帐还没有结帐,但这笔费用是四月报销转账的,那只好计入四月账务啊,这也是可以的吧?
2023-02-06 10:41:09
小黎老师:回复阿妹您好,可以入4月账务的,跨年比较麻烦,跨月影响不太大
2023-02-06 10:54:37
阿妹:回复小黎老师 老师,老板自己吃饭的餐费必须计入福利费吗?需要计入薪资交个税吗?
2023-02-06 11:20:37
小黎老师:回复阿妹您好,老板自己的消费如果计入福利费没有发票需要并入工资交个税的
2023-02-06 11:32:40
阿妹:回复小黎老师 老师,有发票的呢,那就不需要并入工资交个税了吧?
2023-02-06 11:56:07
小黎老师:回复阿妹您好,可以不用并入工资交个税
2023-02-06 12:17:13
阿妹:回复小黎老师 嗯额,老师,这些老板自己消费的餐费计入福利费,不用并入工资交个税,那需要通过应付职工薪酬过渡后核算吗?
2023-02-06 12:41:09
小黎老师:回复阿妹您好,老板自己消费开的餐费计入招待费。最好不要计入福利费
2023-02-06 13:10:03
阿妹:回复小黎老师 噢,老师, 1.之前已经有一部分计入福利费了,金额不大没关系吧? 2.老板买的超市食品应该计入什么核算呢?也是招待费吗?
2023-02-06 13:20:36
小黎老师:回复阿妹您好,这部分自己消费的最好不要入到公司账上,查到都是要调整出来的
2023-02-06 13:31:26
阿妹:回复小黎老师 老师,那应该怎么处理呢?直接入招待费可以吗?
2023-02-06 13:47:09
小黎老师:回复阿妹您好,如果非要入账就入招待费吧
2023-02-06 13:57:45
阿妹:回复小黎老师 嗯额,老师,除了福利费和招待费按比例扣除,别的费用都可以税前扣除吗?
2023-02-06 14:24:03
小黎老师:回复阿妹您好,其他的费用 广宣费营业收入的15%,职工教育经费8%
2023-02-06 14:52:09
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
货币资金抽凭只抽查降序大额的吗
审计一般抽凭大额的
167楼
2023-02-06 09:36:11
全部回复
李老师:回复爱笑的流沙审计一般抽凭大额的
2023-02-06 10:05:46
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 风声 发表的提问:
老师,会计凭证做完后自己检查,如何检查了?
你好 你可以通过账实核对的方式,比如用银行存款日记账与银行对账单余额核对,库存现金和你账上看数据是否一致;一般需要检查下库存现金,银行存款,原材料,库存商品,应交税费,收入,成本等数据
168楼
2023-02-06 09:50:59
全部回复
翟老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 小小 发表的提问:
有合并报表工作底稿的模版吗?
您好!我是今天的答疑老师,我没有的,您可以到会计学堂网站答疑板块咨询一下,那边的老师应该会有的,抱歉
169楼
2023-02-07 09:15:46
全部回复
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发表的提问:
用的是ERP,查以前年度的会计凭证,没有费用结转的凭证,但是账册―明细帐每年又有结平,在哪里操作的,怎么操作的?
这个在月末结转里面结转,可以参照0基础课程学会计课程学习
170楼
2023-02-07 09:34:56
全部回复
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问:
隔月的发票作废开具红字,那么会计凭证怎么做
你好,您是开票方还是收票方呢
171楼
2023-02-07 09:47:59
全部回复
慵懒的小猪:回复立红老师 开票方
2023-02-07 09:59:18
立红老师:回复慵懒的小猪你好,如果是开票方,是冲减开票当月的收入的销项税额 借,应收账款 负数 贷,主营业务收入 负数 贷,应交税费——应增销 负数
2023-02-07 10:13:19
慵懒的小猪:回复立红老师 老师,是不是说我4月开6万,销项税400五月份作废了,4月份我做的凭证是借,银行存款,贷,主营业务收入,贷,应交税费-销项税,五月份作废红冲发票,我就做,借银行存款负数,贷,主营业务收入负数,贷,应交税费-销项税额负数
2023-02-07 10:27:50
立红老师:回复慵懒的小猪你好,是的, 贷,银行存款 正数 贷,主营业务收入负数, 贷,应交税费-销项税额负数
2023-02-07 10:49:33
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Crystal 发表的提问:
社保结算单需要怎么会计处理,怎么做会计凭证 这个结算单需要作为附件跟着凭证后面装订吗?
做下面这个分录,你贴缴纳社保下面这个
172楼
2023-02-08 08:50:57
全部回复
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 左岸 发表的提问:
审计有没有政府某部门针对某企业的 还是只有税务这种稽查、抽查 会不会存在谁来查账内容合不合理 原始凭证合法性等啊 然后对企业和做账人处罚的啊
您好,有的,一般是国有企业的,民营企业一般没有政府某部门来查的。
173楼
2023-02-08 09:06:35
全部回复
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 玺鸿 发表的提问:
复杂的分录计算需要底稿备份么?以后来翻凭证或者其他人来问记不得那么多数据
可以的,这个做法很好。
174楼
2023-02-08 09:30:57
全部回复
小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小耳朵 发表的提问:
工商税务查账,是查原始凭证吗?做账系统里的会查吗
你好,都有可能会查的
175楼
2023-02-08 09:44:59
全部回复
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 不忘初心,方得始终 发表的提问:
审计底稿怎么填呢
https://wenku.baidu.com/view/dca0f2eca0116c175f0e48de.html 看看这里对你有帮助
176楼
2023-02-09 08:54:58
全部回复
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 張起霊 发表的提问:
2017年有11个月的账里,之前会计只做凭证,没有附工资表,我需要给他全补上吗?
同学 你好 应该补上
177楼
2023-02-09 09:17:18
全部回复
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 发表的提问:
铝材加工费是怎么做会计凭证的
你好! 借:生产成本…加工费 贷:银行存款
178楼
2023-02-09 09:22:29
全部回复
娇:回复蒋飞老师 如果这比钱已经贷银行存款了,那么还应该再做一笔应付账款吗?
2023-02-09 09:43:29
蒋飞老师:回复你好! 需要的。
2023-02-09 10:01:53
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 陈艳 发表的提问:
总公司抽成如何做凭证啊?
借:管理费用-上缴利润,贷:银行存款
179楼
2023-02-09 09:42:00
全部回复
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 温馨 发表的提问:
公司转给带班的50万,然后发人工工资,会计用什么做凭证呢?
你好 转款的话 需要用银行回单和工资表来做
180楼
2023-02-10 08:51:02
全部回复
温馨:回复meizi老师 老师,那不要去税务局代开发票吧?
2023-02-10 09:32:15
meizi老师:回复温馨你好 劳务费的话 需要开发票 如果是公司员工 以工资薪金代扣代缴个税即可
2023-02-10 10:01:31
温馨:回复meizi老师 好的!谢谢老师!
2023-02-10 10:20:51
meizi老师:回复温馨不客气 满意请给予评价
2023-02-10 10:43:58

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×