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中小企业会计规范化调查报告
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 华 发表的提问：
公司有多个经营范围，其中有广告经营范围，所以要申报文化事业建设费申报，但是实际没有发生广告业务，申报增值税以后，申报文化事业费的时候，系统的申报表直接有数字出来，那是不是可以把它改为零申报？
您好，如果您实际没有发生广告业务的话，您可以进行文化事业费零申报。 为您提供解答，祝学习愉快
121楼
2023-01-09 10:23:39
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 小团团 发表的提问：
老师，文化事业建设费申报，是只有广告业申报，还是只有小规模纳税人申报？
是只有特殊行业，如广告业申报
122楼
2023-01-09 10:41:59
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 媛 发表的提问：
判断题 19.注册会计师在了解资金的内部控制情况时，可以编制货币资金内部控制调查表，但是这种方式比较适用于大中型企业被审计单位，因为其货币收支的业务量较大，人员分工较细。（ ） 20.委托人将会计报表与审计报告一同提交给使用人，可以减除编制单位对会计报表真实性、合法性所负的责任。（ ）
第一个和第二个都不对
123楼
2023-01-10 09:27:57
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ →Sky 发表的提问：
老师 广告业小规模纳税人缴纳文化事业费的计税依据有变化了吗？营改增的
减免了，这个 ，这个没有，还是含税，娱乐和广告服务税收编码需要交，
124楼
2023-01-10 09:57:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 芳 发表的提问：
小规模纳税人开的普通发票不交税金转营业外收入，广告企业计提的文化事业费怎么办
文化事业建设费根据含税的金额算的，需要交的借税金及附加贷应交税费-文化事业建设费
125楼
2023-01-10 10:27:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 幸 发表的提问：
国税年报中的一般企业财务报表（年报）和小企业会计制度财务报表（年报），这个怎样选择呀，有两家公司一个是一般纳税人适用的是小企业会计准则，另一个是小规模适用会计制度是企业会计制度（2001）
你好，这个是企业自己根据企业核算情况选择的
126楼
2023-01-10 10:38:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 芬陀利华 发表的提问：
新开的小规模广告公司现在增值税是1%，税务核定税种有个广告业文化事业建设费3%的主税种，问题是我们主要业务是广告设计，制作和会议服务，那是不是我不用申报这个文化事业费？
广告设计和制作不需要交的
127楼
2023-01-11 09:36:53
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芬陀利华：回复郭老师 会议服务要交吗？
2023-01-11 10:02:26
郭老师：回复芬陀利华你好，会议费，不交文化事业建设费。
2023-01-11 10:23:18
芬陀利华：回复郭老师 那税务局怎么核了这是文化事业建设费给公司？我不用理睬吗？
2023-01-11 10:49:19
郭老师：回复芬陀利华安期申报 不需要缴纳的
2023-01-11 11:00:07
芬陀利华：回复郭老师 就是0申报文化事业建设费对吧！
2023-01-11 11:11:47
郭老师：回复芬陀利华你好 是的 是这么做的
2023-01-11 11:38:52
芬陀利华：回复郭老师 谢谢老师
2023-01-11 11:53:26
郭老师：回复芬陀利华不用客气 周末愉快
2023-01-11 12:12:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 想人陪的蜜蜂 发表的提问：
小规模广告业文化事业建设费跟其他税种一样，是按季度申报吗？
你看下你税种核定书，一般是的，根据之前学员反馈
128楼
2023-01-11 10:00:39
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 恩恩北北 发表的提问：
广告业文化事业建设费； 老师我们是小规模的，收入基本就是办理留学的服务费，经营范围有广告但是没发生 是不是这个广告业文化事业建设费都填0就是啊？ 然后其他我们的留学咨询服务费正常填报就行吗？
广告业文化事业建设费都填0 留学咨询服务费正常填报就行
129楼
2023-01-11 10:18:41
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恩恩北北：回复文文老师 每个季度没超过30万税款结转了 所以增值税和附加税也都是0对吧？
2023-01-11 11:02:32
文文老师：回复恩恩北北指增值税申报表吗？
2023-01-11 11:30:33
恩恩北北：回复文文老师 是啊，有报表。广告文化事业，增值税，。附加税四个项目要报
2023-01-11 11:46:12
文文老师：回复恩恩北北增值税申报表要填免税销售额等数据，不能全填0. 可百度下小规模增值税申报表填写说明
2023-01-11 12:02:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我是小规模纳税人。用的是小企业会计准则，企业所得税汇算清缴应该退税530元。我该怎么做分录？年度会计报表还跟着变化吗？
你好，借银行存款 贷应交税费 借应交税费 贷利润分配未分配利润，其他的不用调整。
130楼
2023-01-11 10:38:59
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陪你考证的初级班主任：回复郭老师 这是做到今年的账里了吗？报表年初数不变吗？
2023-01-11 11:03:06
郭老师：回复陪你考证的初级班主任哦对的是的是这么理解。
2023-01-11 11:33:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 微笑的铅笔 发表的提问：
现在地税那里要求做自查报告，我想问下企业所得税这项的纳税调增或调减的内容有没有什么规定？
你好，是需要按企业所得税的规定计算做调增调减的
131楼
2023-01-12 10:08:43
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微笑的铅笔：回复邹老师 有什么规定要去哪里找呢？
2023-01-12 10:25:12
邹老师：回复微笑的铅笔你好，你可以去看企业所得税实施条例的规定
2023-01-12 10:51:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 朱小茱 发表的提问：
小规模分公司，年度关联申报中报告企业信息表里企业集团最终控股企业是填写总公司的名称吗
你好，是年度关联申报中报告企业信息表里企业集团最终控股企业是填写总公司的名称
132楼
2023-01-12 10:30:05
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朱小茱：回复邹老师 好的，谢谢老师！这个本年度准备同期资料是什么意思？怎么填写
2023-01-12 10:48:39
邹老师：回复朱小茱你好，就是发生了关联交易的企业需要按税局要求提供相关同期资料 不是一两句就可以说的清楚的
2023-01-12 11:07:18
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 小草 发表的提问：
年报报表，表1：居民企业（查账征收）企业所得税年报 表2：财务报表～年度（小企业会计准则） 表3：关联业务往来年度报告 请问填表的顺序怎么排列的？
先填写表2，然后填写表1，表3的业务发生了就填写，没有就不用填写
133楼
2023-01-12 10:36:00
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 阳光 发表的提问：
多选题 下列各项中,属于比较分析法的有( )。 A.通过被查企业的报告资料或账面数据与历史指标进行是比分析B.通过被查企业的报告资料或账面数据与同行业企业进行是比分析C.通过被查企业的报告资料或账面数据与定额指标进行是比分析D.通过被查企业的报告资料或账面数据与同规模企业进行是比分析
你好！ ABCD
134楼
2023-01-27 10:34:50
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
去年刚开的小公司，暂无业务和收入，一直是零申报。现在要做年报，小企业会计准则财务报表的列表中，有一项“年度财务会计报告审计报告”，不能为空。一直是自己做的季报，没有请会计师，没有会计事务所，也没有报告编号。这种情况，是应该怎么填写呢？
你是一人有限公司吗？
135楼
2023-01-27 10:46:51
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默然以言：回复文文老师 是的
2023-01-27 11:15:13
文文老师：回复默然以言一人有限公司必须要年度审计 找个事务所出个报告即可
2023-01-27 11:26:21
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