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主营业务收入及税金会计科目
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ WANT青丹 发表的提问：
金蝶科目初始数据有主营业务收入，但没有主营业务成本，是正确的吗
你好，你指的是建账期初数据吗？
181楼
2023-02-08 09:06:50
全部回复
WANT青丹：回复彩丽老师 是的
2023-02-08 09:35:22
WANT青丹：回复彩丽老师 现在借贷不平衡，启用不了账
2023-02-08 09:55:01
彩丽老师：回复WANT青丹建账期初数据损益类科目主营业务收入和主营业务成本都不录入数据的
2023-02-08 10:07:09
WANT青丹：回复彩丽老师 年中启账的，也不需要录入吗
2023-02-08 10:25:42
WANT青丹：回复彩丽老师 10月启账
2023-02-08 10:44:15
彩丽老师：回复WANT青丹不需要，因为损益类科目月末都是要结账到本年利润的，期末余额为0
2023-02-08 11:08:04
WANT青丹：回复彩丽老师 还有就是，生产成本本年累计贷方和本年累计借方相等且无期初余额，是否正确呢，请老师指教
2023-02-08 11:23:37
彩丽老师：回复WANT青丹这个是对的，月末结转后余额是为0的
2023-02-08 11:39:55
WANT青丹：回复彩丽老师 损益类科目都不需要输入数据吗，本年累计借方，本年累计贷方和实际损益发生额，这几列都不需要输入数据？
2023-02-08 11:54:07
WANT青丹：回复彩丽老师 应该要的吧，只是没有期初余额吧
2023-02-08 12:04:58
彩丽老师：回复WANT青丹本年累计数可以录进去，不录期初数
2023-02-08 12:32:58
WANT青丹：回复彩丽老师 请问年中启账实收资本是录在本年累计贷方，还是期初余额呢
2023-02-08 12:51:16
WANT青丹：回复彩丽老师 我本年利润只录在期初余额栏，本年累计借贷方不录入数据是否正确呢
2023-02-08 13:08:59
彩丽老师：回复WANT青丹实收资本录入期初余额
2023-02-08 13:27:10
彩丽老师：回复WANT青丹本年利润录入期初余额，本年累计需要录进去
2023-02-08 13:51:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
金蝶软件，初始建帐时，设置会计科目，主营业务收入，主营业务成本，这些设置辅助核算：部门，为什么选不上部门呢？
你点下一多项目核算 然后应该就可以选择部门了
182楼
2023-02-08 09:18:55
全部回复
西红柿：回复bamboo老师 老师：这个多项核算是灰色的，选不了，怎么办？
2023-02-08 09:54:38
bamboo老师：回复西红柿单一项目核算前面可以点么
2023-02-08 10:14:13
西红柿：回复bamboo老师 单一核算项目也是动不了，不知道为啥？
2023-02-08 10:35:51
bamboo老师：回复西红柿你这是在哪里下载的 如果是我们学堂的 可以咨询一下在线客服 或者换个科目试试
2023-02-08 10:55:42
西红柿：回复bamboo老师 老师：在存货初数据里录入数据，对这个有影响吗？
2023-02-08 11:07:11
西红柿：回复bamboo老师 和这个商品分类的有关系吗？
2023-02-08 11:34:31
bamboo老师：回复西红柿你帐套已经启用了？
2023-02-08 12:03:41
西红柿：回复bamboo老师 没启用呀
2023-02-08 12:22:54
bamboo老师：回复西红柿不能亲自看到 软件操作的问题还真不好说 具体的 你咨询下我们客服 让我们技术人员帮你解决一下
2023-02-08 12:40:58
西红柿：回复bamboo老师 但有录一些存货的初始数据进去，这个有影响吗？
2023-02-08 12:52:45
bamboo老师：回复西红柿先在软件里另外新建一个帐套试试 看看能不能选择多项目核算
2023-02-08 13:11:30
西红柿：回复bamboo老师 老师：可以帮我远程看看不，或者有技术人员的**号吗？
2023-02-08 13:38:03
bamboo老师：回复西红柿一般这种情况可以直接联系在线客户
2023-02-08 14:00:41
西红柿：回复bamboo老师 不是，这是我们下载练习的，不是买的
2023-02-08 14:20:15
bamboo老师：回复西红柿免费的也可以咨询
2023-02-08 14:35:14
西红柿：回复bamboo老师 老师：很奇怪，在主营业务收入下增下一级明细科目时，这个单一核算项目：部门，可以选 了，多核算项目也可以选了，为什么呢？
2023-02-08 14:54:40
bamboo老师：回复西红柿不懂是不是软件设置不支持一级科目分项目核算
2023-02-08 15:23:53
西红柿：回复bamboo老师 老师：这我之前录入的期初库存数量和单价，有影响吗？
2023-02-08 15:41:01
bamboo老师：回复西红柿之前录入的期初库存数量和单价，应该没有影响
2023-02-08 16:09:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 随便 发表的提问：
劳务公司 主营业务收入的科目设置 主营业务收入-劳务费可以么 我们款先收到了 但是票没开出去 会计分录怎么做
你好 可以自己根据需要设置明细 可以做无票收入 开票冲无票收入
183楼
2023-02-08 09:37:27
全部回复
随便：回复meizi老师 会计分录分别怎么做
2023-02-08 09:55:51
meizi老师：回复随便无票收入 和你开票收入的分录一样的 借方银行或者应收账款贷方主营业务收入 应交税费
2023-02-08 10:06:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
老师，请教下授课费的会计科目要做成什么？主营业务收入，还是应收账款？只有一张发票
你好，借；应收账款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
184楼
2023-02-08 09:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 佳玲 发表的提问：
药铺的库存现金大于主营业务收入，多于的一些是前期卖给病人的药，偶尔有理疗费……但还有剩余的钱计入什么会计科目呢？(卖给病人的药计的是其他应收账款)
你好，是什么原因会导致有剩余的钱
185楼
2023-02-09 08:55:44
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @  小克 发表的提问：
请问老师 水利建设基金 入哪个科目 管理费用还是主营业务税金及附加呢？？？
按照现行的会计准则，是计入“营业税金及附加”科目
186楼
2023-02-09 09:22:31
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 学徒 发表的提问：
室内设计公司产生主营业务收入后有税费科目吗，是什么科目？
有的。科目是应交税费-应交增值税-销项税额。
187楼
2023-02-09 09:44:59
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 坏坏丫果 发表的提问：
小规模传媒公司，在外演出的收入计入了主营业务收入，雇佣的演员及租车费计入了主营业务成本，维修音响设备的费用计入哪个科目呢？能入成本吗？
维修费用一般直接计入管理费用。
188楼
2023-02-10 09:01:39
全部回复
坏坏丫果：回复岳老师 老师，答疑群老师说的是记入销售费用的，到底是怎么区分的呢？
2023-02-10 09:15:37
岳老师：回复坏坏丫果《企业会计准则——应用指南》附录：《会计科目和主要账务处理》6602 管理费用：企业生产车间（部门）和行政管理部门等发生的固定资产修理费用等后续支出，也在本科目核算。传媒公司主营业务大致相当于工业企业生产车间，所以用管理费用较好。
2023-02-10 09:34:03
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 青青 发表的提问：
主营业务成本率=主营业务成本/主营业务收入*100% 成本率是达到多少才是比较合理的呢？ 营业费用率=营业费用/主营业务收入*100% 营业费用率是达到多少比较合理呢？ 主营业务税金率=主营业务税金及附加/主营业务收入*100% 主营业务税金率这个主要是分析什么状况的？
你好，不同的行业这些比率是不一样的，不能一概而论，主要就是在分析公司的税费啊成本这些有没有太高
189楼
2023-02-10 09:07:45
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
利润表的主营业务收入填的就是开票的总金额吗？主营业务税金及附加填的就是开票的税额吗？
收入就是你的开票金额。
190楼
2023-02-10 09:25:31
全部回复
东老师：回复欣欣子税金及附加就是你的附加税的金额
2023-02-10 09:47:51
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 健康的秀发 发表的提问：
代理记账公司收取的注销税务的收入计入了主营业务收入，发生的费用计入主营业务成本下的二级科目哪个最好
同学你好，主营业务成本与主营业务收入的二级明细应是一样的；
191楼
2023-02-10 09:35:42
全部回复
阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 做个俗人 发表的提问：
老师，请问一下，装饰工程行业做账时候有设置工程结算收入以及工程施工-合同成本的科目吗？还有项目毛利，我看了百度，跟前会计做的账还是有区别，我们都是直接进的主营业务成本，以及主营业务收入，没有设置以上三个科目
可以直接计入主营业务成本以及主营业务收入
192楼
2023-02-10 09:41:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师，问一下关于物业公司的会计科目问题，假如这家公司有20000平方，1元/平方物业费。是不是每月进行计提本月应收帐款-**20000，对应的主营业务收入-**（说明一下，一般有很多业主都不按时交），还是事实收到后才做主营业务收呢！请大神给明确分录
你好，按月需要做收入确认分录，而不是等到实际收到才最收入分录的
193楼
2023-02-12 10:47:48
全部回复
燕子：回复邹老师 那我做的是计提本月收入为 借：应收帐款- 贷：主营业务收入-物业费 是正确的是吗、
2023-02-12 11:02:58
邹老师：回复燕子你好，贷方还需要做应交税费——应交增值税
2023-02-12 11:27:03
燕子：回复邹老师 多谢！老师
2023-02-12 11:42:12
邹老师：回复燕子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-12 11:56:36
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 细心的往事 发表的提问：
主营业务成本明细科目按成本属性分类如主营业务成本-运输支出，主营业务成本-包装支出，主营业务收入明细科目则按收入业务类型设置，如主营业务收入-国际运输收入，这样设可以吗
可以的，可以这么一一对应的分类，核算收入和对应成本
194楼
2023-02-12 11:11:51
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 菜场小会计 发表的提问：
毛利=主营业务收入-主营业务成本吗，税金及附加要减吗，利润表中直接营业收入-营业成本=毛利（主营业务利润）吗
毛利就是主营业务收入-主营业务成本，不用考虑税金及附加
195楼
2023-02-12 11:27:00
全部回复
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