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单位借款无法收回的会计处理
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 燕子 发表的提问:
无法取得发票的预付账款怎么做会计处理?
正常入库,做成本,汇算清缴调增
211楼
2023-02-20 08:26:21
全部回复
燕子:回复郭老师 那这个没有发票的成本有没有效?
2023-02-20 08:57:55
燕子:回复郭老师 有具体的分录?
2023-02-20 09:23:44
郭老师:回复燕子没有效,不能税前扣除的 借库存贷银存,借主营业务成本贷库存商品
2023-02-20 09:51:14
燕子:回复郭老师 不太理解
2023-02-20 10:07:04
燕子:回复郭老师 我钱已经支付了
2023-02-20 10:29:47
燕子:回复郭老师 货也收到了
2023-02-20 10:50:57
燕子:回复郭老师 刚开始
2023-02-20 11:20:05
燕子:回复郭老师 借预付账款待银行存款
2023-02-20 11:34:02
郭老师:回复燕子借库存商品贷预付
2023-02-20 11:57:01
燕子:回复郭老师 1付款的时候.借:预付账款  袋:银行存款  2.收到货的时候借:库存商品 贷:预付账款    3确认成本的时候.借:主营业务成本 贷:库存商品
2023-02-20 12:14:27
燕子:回复郭老师 然后这里是没有进项税额抵扣的
2023-02-20 12:40:57
燕子:回复郭老师 您说的汇算清缴是要把成本给调出来,不能税前扣除,还是说的增值税进项税额
2023-02-20 12:53:10
郭老师:回复燕子所得税 汇算清缴是所得税的
2023-02-20 13:14:35
燕子:回复郭老师 就是把成本给调减?
2023-02-20 13:41:25
郭老师:回复燕子调增,不能抵扣
2023-02-20 13:57:23
燕子:回复郭老师 不是把这部分金额从成本里面调出来,不是调减?然后所得税就会调增了
2023-02-20 14:20:10
燕子:回复郭老师 就是你说的,汇算清缴调增
2023-02-20 14:47:13
郭老师:回复燕子不能税前扣除是调增,账载金额3000,税收金额0是调增,你的利润增加 给你个建议,看下汇算清缴的课程
2023-02-20 15:09:22
燕子:回复郭老师 好的,明白了
2023-02-20 15:23:29
燕子:回复郭老师 谢谢
2023-02-20 15:41:40
郭老师:回复燕子不用客气的
2023-02-20 16:08:35
会计学堂陈老师
职称:中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ lilier 发表的提问:
你好,老师,借给别人款,向别人借款,还款,分别如何会计处理
公司借款给别人 借 其他应收款 贷银行存款 还款时候 借 银行存款 贷 其他应收款 别人借款给公司 借 银行存款 贷 其他应付款 还款时候 借 其他应付款 贷 银行存款
212楼
2023-02-20 08:36:48
全部回复
陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 9447707 发表的提问:
法人借给单位一笔钱,然后转账的时候备注写成捐赠款了该怎么处理?因为时间很久了,之前会计没建账,现在才接手,现在不懂怎么做账,当天他又把钱借给单位员工了,退回也不行
你好,把备注改为借款就可以了。
213楼
2023-02-20 09:01:30
全部回复
9447707:回复陈静老师   银行回单自己改备注?
2023-02-20 09:22:17
陈静老师:回复9447707你好,可以的,用笔改一下,老板签个字就行的。
2023-02-20 09:42:32
9447707:回复陈静老师 老师,这样审计查账会不会说违反相关规定?<br>
2023-02-20 09:54:46
陈静老师:回复9447707你好,金额 小是影响不大的,最好还要写个情况说明,盖个公章的。
2023-02-20 10:08:17
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 巴豆 发表的提问:
老师,您好!请问一下企业无法收回的应收账款应该怎么处理
借坏账损失 贷应收账款
214楼
2023-02-20 09:26:59
全部回复
巴豆:回复吴少琴老师 作为坏账准备会不会产生企业所得税
2023-02-20 09:39:19
吴少琴老师:回复巴豆你原来计提坏账没有,计提了原来就发生,没计提现在发生
2023-02-20 10:07:05
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 纯子 发表的提问:
老师好,我们是废品处理企业,收废品时同时收到产出废品公司的处理费,然后我们通过设备处理再卖出再生产品,与收废品和收款并开发票给废品产出的单位,与传统的收入不一样,怎么会计处理,而且废品是无价值的,无法反应库存。
你好 ; 没有价值但是你们是可以收来 作为原材料 处理后 变卖的。 这个要做账借原材料贷营业外收入处理 。 你们收取的处理费 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
215楼
2023-02-21 08:49:33
全部回复
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 耍酷的酸奶 发表的提问:
请问民非企业对于无法收回的预付账款应该怎么处理?
您好,这个是转为营业外支出就可以了同学。
216楼
2023-02-21 09:00:47
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 开心就好 发表的提问:
老师事业单位会计处理,您看我2018年账转到2019年这样对吗!今年刚改政府会计,新老账衔接
你好,新老衔接是对的。
217楼
2023-02-21 09:23:59
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开心就好:回复紫藤老师 老师我能把事业结余放在财政补助结转里吗
2023-02-21 10:01:37
紫藤老师:回复开心就好你好,一般放在非财政补助结余
2023-02-21 10:13:50
开心就好:回复紫藤老师 老师按照我那个新老账衔接,您帮我看看我录入的期初余额对吗!还需要在录别的科目吗
2023-02-21 10:23:54
开心就好:回复紫藤老师
2023-02-21 10:42:28
紫藤老师:回复开心就好对的,你录入平衡就可以了
2023-02-21 10:59:27
开心就好:回复紫藤老师 我12月份结转的事业结余是负数,在什么情况下结转事业结余是负数,12月份的账是别人做的,而且都是财政补助结转,12月份项目结转到哪里
2023-02-21 11:16:18
开心就好:回复紫藤老师 累计盈余是什么意思!
2023-02-21 11:45:07
开心就好:回复紫藤老师 资金结存货币资金不是指现金和银行存款啊
2023-02-21 12:04:21
紫藤老师:回复开心就好累积盈余相当于以前的净资产
2023-02-21 12:24:44
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 甜美的鞋子 发表的提问:
村会计是否可以核销10多年无法收回的应收款?
你好,可以的,3年以上收不回的可以核销。
218楼
2023-02-22 08:31:36
全部回复
答疑苏老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 诚心的灯泡 发表的提问:
因工程质量问题无法收回的应账账款能做坏账处理吗?
你好 是的 做坏账处理
219楼
2023-02-22 08:59:55
全部回复
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 又见枫叶红 发表的提问:
老师:公司之间可以无息借款吗?借一个月。如可以借款,会计处理是借:其他应收款,贷:银行存款?
你好 企业间的无息借款按贷款服务交增值税
220楼
2023-02-22 09:13:23
全部回复
又见枫叶红:回复玲老师 老师:临时借款1个月也要交税吗?是按借款金额交增值税?
2023-02-22 09:41:20
又见枫叶红:回复玲老师 如果不按借款处理,支付时直接做借:其他应收款,收回时贷:其他应收款,可以吗?
2023-02-22 09:56:22
玲老师:回复又见枫叶红你好 实 务中也有这要操作的
2023-02-22 10:14:15
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 雪山 发表的提问:
别的公司临时向我公司借款月底怎么会计处理?
你好,借;其他应收款,贷;银行存款等科目
221楼
2023-02-22 09:20:59
全部回复
冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 金牛牛 发表的提问:
A公司向B公司借款的会计处理是什么!
你好 借银行存款 贷其他应付款
222楼
2023-02-23 08:40:37
全部回复
金牛牛:回复冉老师 那B公司的操作又怎样处理
2023-02-23 09:10:22
冉老师:回复金牛牛借其他应收款 贷银行存款
2023-02-23 09:21:36
金牛牛:回复冉老师 好的,谢谢老师
2023-02-23 09:33:18
冉老师:回复金牛牛不客气,祝你工作顺利,学员
2023-02-23 09:55:20
黄老师-阿顶
职称:,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ kellysya 发表的提问:
单位的房产处置出售去年就回款了,当时计了借:银行存款 贷:固定资产处理,现在把固定资产卡片下账,账务处理
(1)借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 (2)借:库存现金或银行存款 贷:固定资产清理 (3)借:固定资产清理 贷:应交税费-未交增值税 (4)借:固定资产清理 贷:营业外收入 或 借:营业外支出 贷:固定资产清理
223楼
2023-02-23 08:52:46
全部回复
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 必有我师 发表的提问:
单位有10000元应收账款无法收回,符合国家规定的核销条件,分录怎么写?
你好,可以计入营业外支出
224楼
2023-02-23 09:01:37
全部回复
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 要减肥的萝莉 发表的提问:
事业单位店租收入需要做预算会计处理吗?
你好,事业单位店租收入不需要做预算会计处理
225楼
2023-02-23 09:20:59
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