首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
开发票支付所欠贷款会计分录
分享
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
公司支付员工4月份欠的工资，看会计做的分录写的其他应收款-职员借款-某某某，贷银行存款，我看这很不理解原因
应该是用借方：应付职工薪酬--工资 贷方：银行存款的。
196楼
2023-02-14 09:56:05
全部回复
李巧利：回复张艳老师 我也这么觉得，那会计为啥把分录写成我上面说的？是他写错了？
2023-02-14 10:24:31
张艳老师：回复李巧利具体情况，建议您要翻看一下4月份的凭证，或咨询一下这个会计
2023-02-14 10:35:13
李巧利：回复张艳老师 我看了一下，他计提的借管理费用，贷应付职工薪酬，然后又做了一笔借应付职工薪酬，贷其他应收款-职员借款-某某
2023-02-14 10:50:06
张艳老师：回复李巧利没有必要做后面的那个分录，反倒是麻烦。既然他这么做了，那他后面做的借方其他应收款的分录也是对的，为的是把其他应收款科目冲平。
2023-02-14 11:07:51
李巧利：回复张艳老师 这是怎么个操作
2023-02-14 11:37:12
张艳老师：回复李巧利就做 借：其他应收款-职员借款-某某某 贷：银行存款，就可以了，就可以将其他应收款-职员借款-某某某科目冲平了。
2023-02-14 12:00:23
李巧利：回复张艳老师 我明白这个分录肯定就平了，我只是不理解他这么做意义何在
2023-02-14 12:15:26
张艳老师：回复李巧利没什么意义，就是自己琢磨着做的分录，其实根本就用不到其他应收款的。
2023-02-14 12:41:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 27.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
支付开发票上税费怎么会计怎么分录
您好！一般根据发票上列明的税费，借应交税费-应交XX 贷银行存款就可以了。
197楼
2023-02-14 10:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
从银行取得借款10000元，直接归还前欠贷款，写出会计分录
借；银行存款 贷；短期借款 借；短期借款 贷；短期借款
198楼
2023-02-15 08:08:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
欠款6000转为股本,怎么做会计分录??
欠款6000转为股本,怎么做会计分录??
199楼
2023-02-15 08:30:22
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；应付账款 贷；股本
2023-02-15 08:55:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 学堂用户d6ay32 发表的提问：
12月2日收到天娱公司归还的钱欠款58,500元，编制会计分录
你好，借：银行存款，贷：其他应收款
200楼
2023-02-15 08:44:36
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 粗犷的煎蛋 发表的提问：
甲企业要求代为偿还所欠贷款三十万作为其投资的减少 会计分录怎么做
你好，借:实收资本 贷:银行存款
201楼
2023-02-15 09:07:03
全部回复
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 山东志特财务 发表的提问：
我们公司因为拖欠别人货款，需要支付货款的利息。请问这个会计分录怎么做？
你好！这个计入财务费用即可。
202楼
2023-02-15 09:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 俭朴的唇彩 发表的提问：
支付股票价款的会计分录
你好，单位取得股票是打算随时变现，还是长期持有？
203楼
2023-02-16 08:49:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 熊熊百事可乐 发表的提问：
2. [单选题] 企业购入原材料10 000元,已开出支票支付6 000元,另4 000元暂欠。下列会计分录正确的是( )A．借:原材料 10 000 贷:银行存款 10 000B．借:原材料 10 000 贷:应付账款 10 000C．借:原材料 10 000 贷:银行存款 6 000 应付账款 4 000D．借:原材料 10 000 贷:应付票据 6 000 应付账款 4 000 题目参考答案是C,为什么不是D答案的。贷应付票据-支票？而是贷款银行存款？
你好，开出支票就是用银行付款了，所以是银行存款，而不是应付票据
204楼
2023-02-16 08:59:32
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李文良 发表的提问：
购买了财务软件，预付6千，发票未开，剩余1200元发票开回付款。预付时会计分录:借:预付账款6千贷:银行存款6千发票收回时，借:无形资产-财务软件7200贷:预付6千银行存款1200是吗？然后我从什么时候摊销？会计分录是什么?_?
您好，分录是对的。摊销时，做分录 借：管理费用 贷：累计摊销，从购入当月就可以摊销。
205楼
2023-02-16 09:26:44
全部回复
李文良：回复张艳老师 购买的总价7200我们是小规模，发票是普票，那我第一个月做摊销借管理费用2600贷:累计摊销2600，第二个月也这样做，是吗？那我第三个月怎么做分录？老师
2023-02-16 09:58:36
张艳老师：回复李文良摊销不少于10年。建议您可以将7200的软件全部计入费用，不走无形资产科目。
2023-02-16 10:16:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
归还所欠甲材料货款68400如何写会计分录
借；应付账款 68400 贷；银行存款 68400
206楼
2023-02-16 09:32:59
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 偶阵雨 发表的提问：
老师，事业单位的账，做的维修改造工程，付农民工的工资，总共是4794000，对方给开的发票是2700000，这种是不是差发票的了，通过财政直接支付的，都支付了，没有欠款，会计分录怎么做
同学你好，支付4794000,收票2700000是差了发票。
207楼
2023-02-19 10:20:21
全部回复
赵英老师：回复偶阵雨借：预付账款 2094000 非流动资金基金-固定资产 2700000 贷：银行存款 4794000
2023-02-19 11:08:03
偶阵雨：回复赵英老师 后期好像有补回来的发票了，如果要是发票够了的话，那咋做了
2023-02-19 11:22:30
偶阵雨：回复赵英老师 不是走在建工程吗
2023-02-19 11:50:19
赵英老师：回复偶阵雨有发票了就入固定资产。后期有发票回来的就冲销预付账款。
2023-02-19 12:16:48
偶阵雨：回复赵英老师 有了发票说明是不是表示这个工程就完工了，进固定资产
2023-02-19 12:29:19
偶阵雨：回复赵英老师 非流动资产基金不是以前的会计科目吗，我现在做的事新账
2023-02-19 12:52:05
偶阵雨：回复赵英老师 没有这个科目
2023-02-19 13:17:34
赵英老师：回复偶阵雨最新的是非流动资产基金。有发票就入固定资产了。
2023-02-19 13:42:10
偶阵雨：回复赵英老师 老师我错了，它就连一张发票都没开回来，，，，之前我看错了，他是先把工人的工资付了，那这样我咋做分录了，谢谢老师耐心解答
2023-02-19 13:55:22
赵英老师：回复偶阵雨同学你好，没有发票先付了款就全部先做到预付账款中，等收到发票再冲。
2023-02-19 14:12:01
小曲老师
职称：,中级会计师
4.85
解题: 0.02w
引用 @ 古风之悦 发表的提问：
老师，支付银行汇款手续费一笔用现金支付，一笔是银行存款支付，会计分录借：财务费用 20 贷：现金10 银行存款10；还是要分两个会计分录 借：财务费用10 贷：现金10 和 借：财务费用10 贷：银行存款10
您好，您可以和在一起做分录
208楼
2023-02-19 10:46:46
全部回复
古风之悦：回复小曲老师 老师，是不是 借：财务费用20 贷：现金10 银行存款10
2023-02-19 11:05:18
小曲老师：回复古风之悦是的，这样做可以的
2023-02-19 11:29:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.43w
引用 @ 黎 发表的提问：
收到银行支票，作为前期欠款还款，怎么做分录
借；银行存款 贷；其他应收款
209楼
2023-02-19 11:10:27
全部回复
黎：回复邹老师 @邹老师:可是老师钱没有收到啊，过段时间才能收到钱，现在只有支票
2023-02-19 11:37:35
邹老师：回复黎你好，那借方就是应收票据
2023-02-19 11:52:55
黎：回复邹老师 @邹老师:老师，您好，收到票据，借应收票据，贷其他应收款，支票到期收到钱了，是不是借银行存款，贷应收票据
2023-02-19 12:04:03
邹老师：回复黎你好，可以这样处理
2023-02-19 12:33:40
黎：回复邹老师 @邹老师:老师您好，这张支票有多个用途，有前期欠款，还有本期货款，怎么做帐
2023-02-19 12:48:12
邹老师：回复黎借；应收票据 贷；应收账款 预收账款等科目
2023-02-19 13:05:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.35w
引用 @ 婵婵 发表的提问：
老师好，想问一下就是前会计在没收到款的情况下做了无票收入，现在老板说他不付款，不买给他了，买别的公司，别的公司已付款，也己开发票给这公司了，这分录怎么出呀！
你好，实际你们没有销售出去吧。红冲你的无票收入就可以。
210楼
2023-02-19 11:24:00
全部回复
婵婵：回复郭老师 是的，那我红冲了，就开现在付款单位发票，报税时一样可以冲减己付税款
2023-02-19 11:55:27
郭老师：回复婵婵你 好，可以的。
2023-02-19 12:09:59
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料