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会计基础表格资产负债所有者
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ✔气球 发表的提问：
现在我的资产负债表上是资产少，负债和所有者权益多
你好！科目余额表平衡吗？
271楼
2023-03-07 09:02:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 惜缘小欧 发表的提问：
老师：我调整了部分上年的损益，现在出的资产负债表负债和所有者权益金额大于资产的金额，该如何处理，谢谢
你好！ 差额调整利润分配…未分配利润
272楼
2023-03-08 08:21:46
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惜缘小欧：回复蒋飞老师 老师：我上年重复记了一笔借：管理费用400 贷：其他应收款400，今年调整是做借：以前年度调整-400 贷：其他应收款-400对吗？
2023-03-08 09:13:55
蒋飞老师：回复惜缘小欧你好！ 对的。
2023-03-08 09:41:07
惜缘小欧：回复蒋飞老师 老师:还有应该把以前年度结平转入利润分配_未分配利润，分录该怎么写，谢谢
2023-03-08 10:05:36
蒋飞老师：回复惜缘小欧借：利润分配…未分配利润-400 贷：以前年度调整-400
2023-03-08 10:27:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 逆风の蒲公英 发表的提问：
在初资产负债表时，资产不等于负债和所有者权益之和，怎么去找哪里出问题了？
你好，差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
273楼
2023-03-08 08:31:16
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ Reset? 发表的提问：
企业中途建账，资产负债表不平衡，负债和所有者权益少了，差额可以用哪个科目调整？
您好，记入其他应付款，实收资本，或者利润分配科目。
274楼
2023-03-08 08:50:59
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 早日退休吖 发表的提问：
资产负债表中 资产合计与负债和所有者权益总计不平等 这个药怎么查账啊
你好， 应该按照总帐的科目逐一核对，重点是查询---存货（原材料+库存商品+低值易耗品+包装物），然后是未分配利润（利润分配的余额）。 一般在填《资产负债表》前，要先填《利润表》。 查到原因修改后，资产负债表里资产总计与负债及所有者权益总计相等就对了。
275楼
2023-03-08 09:02:59
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早日退休吖：回复凡凡老师 先填写的利润表 后填写的资产负债表 但是金额就是不对 检查了好几遍金额也没算错 就是不知道如何找 上面所说的存货什么的 我们都没有
2023-03-08 09:29:36
凡凡老师：回复早日退休吖你好，那你的资产负债表期末未分配利润 = 期初未分配利润 + 利润表的本期实现的净利润 - 提取盈余公积 - 对股东分配 + 盈余公积弥补亏损吗
2023-03-08 09:58:32
早日退休吖：回复凡凡老师 是的 等于
2023-03-08 10:20:32
凡凡老师：回复早日退休吖那应该主要问题在资产和负债方面有问题。
2023-03-08 10:32:56
早日退休吖：回复凡凡老师 检查了好几遍金额也没算错啊 资产负债表不就是根据凭证汇总表 期末余额加本期发生额减去本期减少额吗
2023-03-08 10:59:26
凡凡老师：回复早日退休吖应该是期初余额加本期发生额减去本期减少额。你这样形容也实在不好找出问题
2023-03-08 11:14:38
早日退休吖：回复凡凡老师 期初余额不就是上期的期末余额吗
2023-03-08 11:40:20
凡凡老师：回复早日退休吖恩，是的。不行你拍下来把
2023-03-08 12:08:56
早日退休吖：回复凡凡老师
2023-03-08 12:32:53
凡凡老师：回复早日退休吖你的科目余额表呢
2023-03-08 12:50:00
早日退休吖：回复凡凡老师 没有科目余额表 根据凭证汇总表来编制的
2023-03-08 13:09:35
早日退休吖：回复凡凡老师
2023-03-08 13:39:04
凡凡老师：回复早日退休吖你这是4-6月三个月的凭证汇总捏，资产负债表不是每月出的么
2023-03-08 14:06:59
早日退休吖：回复凡凡老师 我们是季报 所以三个月一报
2023-03-08 14:24:51
凡凡老师：回复早日退休吖那你没有科目余额表的话，还需要期初余额才能算出来 的
2023-03-08 14:45:58
早日退休吖：回复凡凡老师 这是一到三月份的资产负债表
2023-03-08 15:13:21
凡凡老师：回复早日退休吖你的应付职工薪酬借贷不平，但是报表上是没有余额的。你调整之后再看看还有没有问题。
2023-03-08 15:34:13
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ Shine 发表的提问：
老师资产负债表不平，资产比负债和所有者权益多9元
自己找原因 可以跟科目余额表对照一下看是哪个科目有对
276楼
2023-03-09 07:42:07
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 通过2020cpa考试 发表的提问：
资产负债表中 负债和所有者权益是按照什么排列的啊 流动性还是偿还时间 现在是改了吗
我国资产负债表中负债及所有者权益项目,一般按要求清偿时间的先后顺序排列
277楼
2023-03-09 07:59:57
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风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 殷勤的豆芽 发表的提问：
采用分配法确定认定层次的重要性水平时，资产负债表中的资产，负债和所有者权益账户所分配的重要性水平之和可以是报表重要性水平的两倍，为什么
在采用分配法时,还应考虑有些项目可能是多报,有些项目可能是少报,多报和少报在汇总时会相互抵销。由于资产的所有者权益项目往往会被高估多报,而负债项目往往会被低估少报,且负债往往占资金来源一半左右,故分配时,应按报表层次重要性限额的两倍左右进行分配,其中一倍分配给资产项目,另一倍左右分配给负债和所有者权益项目。
278楼
2023-03-09 08:28:15
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陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 小北 发表的提问：
#提问#，老师，资产负债表反映的是企业的资产负债和所有者权益，利润表反映的是收入费用和利润，那怎么看综合的所有收入和支出呢
利润表就是反应的某个期间的收入和支出的，最长一年的，可以看全年累计数
279楼
2023-03-09 08:33:56
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，年度资产负债表中总负债和所有者权益比上年都有增加，但是总负债的增加额大于所有者权益增加额，这代表什么？
说明资产负债率。提高了。 财务杠杆系数提高了。
280楼
2023-03-09 08:59:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刘茂 发表的提问：
为什么我的资产负债表一直不平衡，今年亏损了20万，资产负债和所有者权益之间的差额就是这个利润20万
你是不是没结转损益，需要结转损益才可以。
281楼
2023-03-10 10:31:28
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刘茂：回复maize老师 我结转了的呀
2023-03-10 10:47:48
maize老师：回复刘茂那资产负债表不平吗？
2023-03-10 11:08:35
刘茂：回复maize老师 前面两个月是平的，从6月份开始就不平恒了
2023-03-10 11:36:53
maize老师：回复刘茂那你科目余额表是平的吗？
2023-03-10 11:58:32
刘茂：回复maize老师 是平的
2023-03-10 12:28:01
maize老师：回复刘茂那你找售后给你看下是不是报表取数出问题。
2023-03-10 12:41:00
刘茂：回复maize老师 老师，请问材料成本这块是不能出现在资产表的，是不是
2023-03-10 13:08:27
maize老师：回复刘茂你去看下资产负债表编制讲义中公式你自己编制下看看是平的吗？
2023-03-10 13:35:52
刘茂：回复maize老师 软件公司把公司设置错了
2023-03-10 13:52:12
maize老师：回复刘茂这个看是啥，生成成本制造费用是在存货，要是主营业务成本是损益科目。
2023-03-10 14:08:07
maize老师：回复刘茂那你找对方给你调正确。
2023-03-10 14:35:32
刘茂：回复maize老师 实际发生的材料成本
2023-03-10 15:04:46
maize老师：回复刘茂原材料，这个也是存货科目，具体科目，你不说不知道你问的啥？
2023-03-10 15:34:00
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.43w
引用 @ ^.^gerly 发表的提问：
试算平衡都是平的，到资产负债表不平，资产合计大于负债和所有者权益怎么办
你得逐个项目检查是哪个科目对不上？然后，再看资产负债表的公式，是不是取数错误？
282楼
2023-03-10 10:55:39
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
老师，资产负债表资产合计与负债和所有者权益合计不等，报表怎么处理
那你要看哪个科目余额不会，要调平的
283楼
2023-03-10 11:12:00
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逢考必过HH：回复辜老师 这个咋查是哪的问题
2023-03-10 11:27:08
辜老师：回复逢考必过HH先核对报表项目和账面科目余额是否相符
2023-03-10 11:49:45
逢考必过HH：回复辜老师 老师，金蝶系统出的利润表和报税系统的本年累计不一样
2023-03-10 12:00:16
逢考必过HH：回复辜老师 老师你看
2023-03-10 12:19:06
逢考必过HH：回复辜老师 金蝶利润表主营收入-主营成本-税金附加+其他业务利润-销管财=营业利润
2023-03-10 12:34:56
逢考必过HH：回复辜老师 报税报表营业收入-成本-税金及附加-销管财=营业利润
2023-03-10 12:50:21
辜老师：回复逢考必过HH他是你报表上吧其他业务收入减去其他业务成本计入了其他业务利润，但是报税报表，吧其他业务收入计入营业收入，其他业务成本计入营业成本
2023-03-10 13:01:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
资产负债表反应了资产,负债和所有者权益之间的内在联系,这句话对吗
对的
284楼
2023-03-12 10:02:12
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ 向前 发表的提问：
老师您好，本来资产负债表是平的，后来又增强了运费和电费，也结转了，怎么不平了呢？资产方是原来，负债和所有者权益方正好多了运费+电费，是哪个地方没做对呢？
您好 可以把科目余额表截图看看么
285楼
2023-03-12 10:16:36
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向前：回复bamboo老师 老师，能看到截图吗？
2023-03-12 10:43:22
bamboo老师：回复向前没有看见您的截图啊
2023-03-12 11:07:04
向前：回复bamboo老师 没看到啊现在能看到吗？
2023-03-12 11:33:48
bamboo老师：回复向前增加了电费是怎么写的分录 这下看见了截图
2023-03-12 11:52:49
向前：回复bamboo老师 这是部分负债表
2023-03-12 12:17:03
向前：回复bamboo老师 一下午了原来是我没发送上去，对不起
2023-03-12 12:32:37
bamboo老师：回复向前您资产负债表存货栏次金额是多少
2023-03-12 12:57:29
向前：回复bamboo老师 存货是13767.28，期初和期末数一样
2023-03-12 13:27:08
bamboo老师：回复向前那数字不对啊 您有制造费用余额 制造费用也要在存货体现的
2023-03-12 13:43:30
向前：回复bamboo老师 我这二月份没生产，只有电费运费啥的
2023-03-12 14:02:48
bamboo老师：回复向前电费运费计入制造费用 有没有结转到生产成本科目
2023-03-12 14:31:23
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